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信用管理制度

時(shí)間:2023-10-27 15:01:14 規(guī)章制度 我要投稿

信用管理制度

  在快速變化和不斷變革的今天,人們運(yùn)用到制度的場合不斷增多,制度泛指以規(guī)則或運(yùn)作模式,規(guī)范個(gè)體行動(dòng)的一種社會(huì)結(jié)構(gòu)。我敢肯定,大部分人都對(duì)擬定制度很是頭疼的,以下是小編為大家收集的信用管理制度,希望對(duì)大家有所幫助。

信用管理制度

  信用管理制度1

  每一個(gè)企業(yè)都有多種管理制度,對(duì)于信用管理制度并不是每一個(gè)類型的企業(yè)都有的,企業(yè)信用管理制度包括哪些內(nèi)容呢以下是資料介紹:

  一、客戶資信管理制度

  客戶既是企業(yè)最大的財(cái)富來源,也是風(fēng)險(xiǎn)的最大來源。強(qiáng)化信用管理,企業(yè)必須首先做好客戶的資信管理工作,尤其是在交易之前對(duì)客戶信用信息的收集調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí),具有非常重要的作用,而這些工作都需要在規(guī)范的管理制度下進(jìn)行。企業(yè)需要在五個(gè)方面強(qiáng)化客戶資信管理:

  客戶信息的搜集和資信調(diào)查

  客戶資信檔案的建立與管理

  客戶信用分析管理

  客戶資信評(píng)級(jí)管理

  客戶群的經(jīng)常性監(jiān)督與檢查

  二、客戶授信制度

  企業(yè)在交易過程中產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是由于銷售部門或相關(guān)的業(yè)務(wù)管理部門在銷售業(yè)務(wù)管理上缺少規(guī)范和控制造成的。其中較為突出的問題是對(duì)客戶的.賒銷額度和期限的控制。一些企業(yè)在給予客戶的賒銷額度上隨意性很大,銷售人員或者個(gè)別管理人員說了算,結(jié)果往往是被客戶牽著鼻子走。實(shí)踐證明,企業(yè)必須建立與客戶間直接的信用關(guān)系,實(shí)施直接管理,改變單純依賴于銷售人員“間接管理”的狀況。因此,必須實(shí)行嚴(yán)格的內(nèi)部授信制度,這方面的制度化管理應(yīng)包括4個(gè)方面:

  賒銷業(yè)務(wù)預(yù)算與報(bào)告制度

  客戶信用申請制度

  信用限額審核制度

  交易決策的信用審批制度

  三、應(yīng)收帳款監(jiān)控制度

  關(guān)于應(yīng)收賬款管理,許多企業(yè)已制訂了一些相應(yīng)的管理制度,但是我們在調(diào)查研究中發(fā)現(xiàn),這些制度還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)當(dāng)前市場環(huán)境和現(xiàn)代企業(yè)管理的要求。存在的主要問題是缺少管理的系統(tǒng)性和科學(xué)性。改進(jìn)這方面的管理主要應(yīng)在如下幾個(gè)方面制度化:

  應(yīng)收賬款總量控制制度

  銷售分類賬管理與賬齡監(jiān)控制度

  貨款回收管理制度

  債權(quán)管理制度

  信用管理制度2

  第一章總則

  第一條目的

  為加強(qiáng)和規(guī)范以客戶賒銷為主要內(nèi)容的信用管理工作,加快應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度,控制企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),提高資金運(yùn)營效益,特制定本制度。

  第二條信用管理控制環(huán)節(jié)主要包括:信用資料收集與管理、賒銷關(guān)系的確立、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信用額度和信用期限核定、客戶信用執(zhí)行監(jiān)控、應(yīng)收賬款賬齡分析、商賬追收、責(zé)任考核等。

  第三條釋義

  本制度信用管理范圍包括應(yīng)收賬款和發(fā)出商品業(yè)務(wù)。

  應(yīng)收賬款是指對(duì)外(包括關(guān)聯(lián)方)銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)或其他原因,應(yīng)向購進(jìn)貨物、接受勞務(wù)或其他單位收取的款項(xiàng),包括應(yīng)收銷售款和應(yīng)收票據(jù)。

  發(fā)出商品業(yè)務(wù),指已辦理出庫單,貨已發(fā)出,但當(dāng)月未開具正式發(fā)票的業(yè)務(wù)。

  第四條適用范圍

  本制度適用于國藥集團(tuán)承德藥材有限公司。

  第二章管理機(jī)制及工作職責(zé)

  第五條公司總經(jīng)理對(duì)本單位信用管理制度的建立健全、有效實(shí)施和內(nèi)部控制負(fù)責(zé),業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部經(jīng)理協(xié)助信用管理工作。

  公司信用管理工作由公司財(cái)務(wù)部牽頭,經(jīng)營部門需參與配合工作。

  第六條財(cái)務(wù)部職責(zé)

  財(cái)務(wù)部是公司信用管理的職能部門,基本職責(zé)是:

  一、信用管理職責(zé)

  (一)制定、修訂公司信用政策;

 。ǘ┧鸭⒄砗头治隹蛻粜畔,建立客戶信用檔案;

 。ㄈ┛蛻粼u(píng)級(jí)及授信管理;

 。ㄋ模┛蛻粜庞寐男星闆r監(jiān)控及分析;

 。ㄎ澹└櫞呤沾胧┑穆鋵(shí)和銷售回款情況;

 。﹨f(xié)助經(jīng)營部門,對(duì)違約賒銷客戶采取法律手段追討賬款;

 。ㄆ撸┨峁┬庞霉芾砉ぷ鞯目己私ㄗh;

 。ò耍殇N售人員及相關(guān)部門進(jìn)行信用管理知識(shí)培訓(xùn)等。

  二、財(cái)務(wù)管理職責(zé)

 。ㄒ唬橛(jì)算客戶的基礎(chǔ)授信額度提供前期的交易情況及回款記錄;

 。ǘ┴(fù)責(zé)公司整體應(yīng)收賬款的登記、核實(shí)與統(tǒng)計(jì);

 。ㄈ┟吭戮幹茟(yīng)收賬款賬齡分析表,并提供給信用管理人員;

 。ㄋ模┒ㄆ诔鼍呖蛻魬(yīng)收賬款對(duì)賬單,通過業(yè)務(wù)人員與客戶核對(duì)。

  第七條經(jīng)營部門職責(zé)

 。ㄒ唬┦占蛻艋A(chǔ)資料,填制、歸檔《客戶資信檔案申請表》(附表1);

 。ǘ┨岢鲑d銷客戶信用申請,填制《客戶信用額度/信用期限核定表》(附表2);

 。ㄈ┒ㄆ诟驴蛻粜畔①Y料,必要時(shí)申請修訂客戶信用政策;

 。ㄋ模┒ㄆ谂c客戶核對(duì)應(yīng)收賬款并負(fù)責(zé)催收,將應(yīng)收賬款差異和客戶經(jīng)營變更情況及時(shí)提供給信用管理人員,對(duì)其他異常情況及時(shí)告知有關(guān)人員。

  第三章管理規(guī)定

  第八條信用預(yù)算管理

  針對(duì)不同客戶類型、不同經(jīng)營業(yè)態(tài),在信用評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上,結(jié)合公司經(jīng)營預(yù)算和財(cái)務(wù)預(yù)算相關(guān)指標(biāo),實(shí)行信用風(fēng)險(xiǎn)總體額度管控。

  每年年初,財(cái)務(wù)部結(jié)合預(yù)算指標(biāo),會(huì)同經(jīng)營部門共同商定各經(jīng)營部門本年度總體信用額度,并對(duì)非營利性醫(yī)療機(jī)構(gòu)和其他賒銷客戶分別確定信用額度總額,作為本年度信用政策核定和調(diào)整的參考基礎(chǔ)。

  第九條賒銷客戶分類

  賒銷客戶依據(jù)客戶類型分為醫(yī)療客戶、商業(yè)客戶、工業(yè)客戶、零售客戶、其他客戶;

  如有賒銷客戶出現(xiàn)類別交叉認(rèn)定的情況,需與實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營情況結(jié)合確定客戶分類及對(duì)應(yīng)客戶授信政策。

  第十條信用期限管理

  信用期限,也稱信用天數(shù),是指公司給予客戶的最長賒銷期限。

  賒銷客戶信用期限依據(jù)客戶類型和實(shí)際經(jīng)營情況,結(jié)合客戶所屬業(yè)態(tài)特點(diǎn)及公司下達(dá)經(jīng)營部門的相關(guān)預(yù)算指標(biāo),綜合評(píng)定客戶信用情況,確定客戶的信用期限。

  第十一條信用額度管理

  信用額度,也稱授信額度,是公司給予客戶的最高賒銷限額。

 。ㄒ唬┦谟杩蛻舻男庞妙~度總額應(yīng)依據(jù)公司下達(dá)的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、銷售收入、應(yīng)收賬款余額等的預(yù)算指標(biāo)和具體情況確定。

 。ǘ⿲(duì)商業(yè)客戶信用額度的控制應(yīng)嚴(yán)格參考客戶的注冊資本、經(jīng)營規(guī)模、協(xié)議執(zhí)行情況及經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等情況制定。

  (三)首次發(fā)生業(yè)務(wù)的客戶(非營利性醫(yī)院除外),建議采取款到發(fā)貨形式。如需授予客戶信用額度,需壓批(一批次)回款,且首次發(fā)貨額度不得大于50萬元。

  對(duì)于首次發(fā)貨需大于50萬元的'銷售業(yè)務(wù),需經(jīng)營部門在《客戶信用額度/信用期限核定表》(附表2)備注中重點(diǎn)說明原因,通過財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審批后,方可執(zhí)行。

  第十二條公司信用管理涵蓋發(fā)出商品的跟蹤管理

  發(fā)出商品發(fā)生之日起90天內(nèi)應(yīng)開具正式銷售發(fā)票。對(duì)于超過90天期限仍未開具正式發(fā)票的發(fā)出商品銷售業(yè)務(wù),由經(jīng)營部門提交《發(fā)出商品未按時(shí)開具發(fā)票說明表》(附表5)審核申請,說明未開具正式發(fā)票的原因及預(yù)計(jì)開具發(fā)票時(shí)間,并由財(cái)務(wù)部審核風(fēng)險(xiǎn),如已超過客戶信用期限,依據(jù)超信用審批流程處理。

  第四章管理流程

  第十三條客戶信用檔案

  收集客戶信用資料進(jìn)行客戶管理是進(jìn)行信用管理的工作基礎(chǔ)。客戶信用資料檔案由三部分組成——客戶基礎(chǔ)資料、客戶授信資料和客戶財(cái)務(wù)資料?蛻粜庞觅Y料檔案必須及時(shí)更新,實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。

 。ㄒ唬┛蛻艋A(chǔ)資料的收集和建檔

  經(jīng)營部門銷售人員負(fù)責(zé)收集銷售客戶的基礎(chǔ)資料,并提交給財(cái)務(wù)部?蛻艋A(chǔ)資料包括客戶名稱、地址、電話、郵編、隸屬關(guān)系、法人代表、稅號(hào)、開戶行、賬號(hào)、證照情況、所有制性質(zhì)、注冊資本、成立時(shí)間、付款方式等。

 。ǘ┛蛻羰谛刨Y料的收集和建檔

  財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)收集和管理客戶的授信資料,客戶授信資料包括客戶信用額度、信用期限的申請和批準(zhǔn)文件。

  經(jīng)營部門銷售人員負(fù)責(zé)提交銷售客戶的授信資料申請。

 。ㄈ┛蛻糌(cái)務(wù)資料的收集和建檔

  財(cái)務(wù)部應(yīng)收賬款管理人員負(fù)責(zé)每月賬務(wù)處理客戶的銷售金額、回款情況,并提供應(yīng)收賬款賬齡、預(yù)收賬款、發(fā)出商品等數(shù)據(jù)。

  財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)超期應(yīng)收賬款表單和相關(guān)文件資料進(jìn)行分類歸集。

  第十四條 客戶信用核定

  經(jīng)營部門申請授信的客戶,必須經(jīng)過公司首營客戶合法資格審核。

  經(jīng)營部門應(yīng)據(jù)實(shí)填寫《客戶資信檔案表》(附表1)和《客戶信用額度/信用期限核定表》(附表2)全部信息,經(jīng)部門經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)審核,財(cái)務(wù)部人員依據(jù)公司客戶賒銷信用標(biāo)準(zhǔn),結(jié)合公司整體信用額度指標(biāo)、客戶資質(zhì)具體情況和銷售客戶外部資料等,審核信用額度及信用期限,報(bào)送總經(jīng)理審批。

  未經(jīng)信用核定的客戶,不允許發(fā)生賒銷業(yè)務(wù)。

  第十五條 客戶信用調(diào)整

  信用管理實(shí)行動(dòng)態(tài)管理,客戶的信用額度、信用期限需根據(jù)實(shí)際銷售、貨款回籠情況和客戶的最近財(cái)務(wù)資料定期進(jìn)行回顧,每年至少集中調(diào)整一次。

  經(jīng)營部門可根據(jù)客戶實(shí)際經(jīng)營情況,隨時(shí)申請調(diào)整賒銷客戶信用政策,但應(yīng)在賒銷客戶未出現(xiàn)超過信用的情況之前提出。經(jīng)營部門據(jù)實(shí)填寫《客戶信用額度/信用期限調(diào)整表》(附表4),經(jīng)部門經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)審批,財(cái)務(wù)部結(jié)合評(píng)級(jí)結(jié)果及客戶實(shí)際情況審核,經(jīng)總經(jīng)理審批后,方可調(diào)整執(zhí)行。

  當(dāng)客戶出現(xiàn)異常應(yīng)收賬款、嚴(yán)重拖欠貨款等情況,則需隨時(shí)調(diào)整信用額度、信用期限。

  第十六條 客戶超信用審批

  賒銷客戶在信用額度和信用期限內(nèi)可以銷售,對(duì)超過信用額度或信用期限且未辦理超信用審批手續(xù)的客戶,經(jīng)營部門要控制或停止發(fā)貨。

  需申請客戶超信用額度/信用期限審批的,由經(jīng)營部門填寫《客戶超信用額度/信用期限審批表》(附表3),闡明超限原因,經(jīng)部門經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)審批,財(cái)務(wù)部根據(jù)該客戶以往回款周期及信用政策相關(guān)規(guī)定,審核超信用理由,經(jīng)總經(jīng)理審批通過后,針對(duì)超信用部分給予臨時(shí)信用政策,由信用管理人員在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中對(duì)該客戶解鎖,方可繼續(xù)銷售。

  業(yè)務(wù)人員對(duì)所負(fù)責(zé)的賒銷客戶應(yīng)逐筆跟蹤回款,對(duì)接近回款期限的銷售單據(jù),應(yīng)盡快催收,避免出現(xiàn)超信用情況。

  如由于特殊原因?qū)蛻敉锨坟浛钗醇皶r(shí)跟蹤,在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開具銷售小票當(dāng)日出現(xiàn)超信用情況,將依據(jù)超信用審批流程執(zhí)行,對(duì)于審批中涉及的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)無法審批的情況,財(cái)務(wù)部認(rèn)可電話請示確認(rèn)方式,審批通過后方可繼續(xù)銷售。

  受藥材業(yè)務(wù)經(jīng)營市場性質(zhì)影響,對(duì)于藥材銷售中存在的驗(yàn)收時(shí)間較長的問題,給予三個(gè)月緩沖考核期,銷售出庫未開具銷售發(fā)票的單據(jù),三個(gè)月內(nèi)不考核信用期限。經(jīng)營部門應(yīng)盡量縮短藥材驗(yàn)收時(shí)間,避免產(chǎn)生應(yīng)收風(fēng)險(xiǎn)。

  在藥材業(yè)務(wù)總額控制范圍內(nèi),一批次發(fā)貨額度較大,且在回款周期內(nèi)需多次發(fā)貨的情況,需提前提交《客戶超信用額度/信用期限審批表》(附表3),在備注中說明特殊處理原因,并取得業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批通過,方可執(zhí)行。

  第五章風(fēng)險(xiǎn)控制

  第十七條信用執(zhí)行監(jiān)控

 。ㄒ唬┬庞萌粘1O(jiān)控

  財(cái)務(wù)部根據(jù)客戶的信用額度和信用期限,實(shí)時(shí)監(jiān)控授信客戶的合同簽訂和發(fā)貨,對(duì)于超過信用額度或信用期限的客戶進(jìn)行分析,通知業(yè)務(wù)人員;對(duì)違規(guī)行為及時(shí)提醒,必要時(shí)報(bào)告相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

  經(jīng)營部門和財(cái)務(wù)部應(yīng)設(shè)信用監(jiān)控職能或?qū)H素?fù)責(zé)客戶的信用管理工作,于每月末就應(yīng)收款項(xiàng)余額進(jìn)行對(duì)賬,并對(duì)應(yīng)收賬款的具體情況進(jìn)行分析。

  對(duì)近信用期限或信用額度的用戶,由經(jīng)營部門依據(jù)賬齡分析表預(yù)計(jì)超信用情況,及時(shí)通知收款責(zé)任人采取有效措施進(jìn)行催收,降低回款風(fēng)險(xiǎn)。

 。ǘ┬庞枚ㄆ诒O(jiān)控

  財(cái)務(wù)部應(yīng)牽頭組織各經(jīng)營部門召開應(yīng)收賬款清收會(huì)議,對(duì)逾期應(yīng)收賬款逐客戶落實(shí)清收措施和回收時(shí)間。

  財(cái)務(wù)部每月月初出具上月賒銷客戶信用執(zhí)行情況表,供經(jīng)營部門及時(shí)了解客戶回款情況,關(guān)注并跟蹤異常回款,及時(shí)處理。每季度發(fā)布公司賒銷客戶信用執(zhí)行情況及分析報(bào)告,對(duì)上一季度客戶銷售回款情況、信用額度執(zhí)行情況、超信用期限情況等進(jìn)行分析,供經(jīng)營部門全面掌握客戶經(jīng)營情況,并上報(bào)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

  財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)客戶銷售量大小及回款情況等因素,有針對(duì)性地選擇部分重點(diǎn)客戶每半年填制往來詢證函,交由經(jīng)營部門發(fā)往客戶進(jìn)行函證,并負(fù)責(zé)限期催收回函。如有不符,財(cái)務(wù)部配合經(jīng)營部門查明原因,及時(shí)處理。

  經(jīng)營部門每月應(yīng)與賒銷客戶核對(duì)應(yīng)收賬款余額,如發(fā)生應(yīng)收賬款余額不符應(yīng)及時(shí)查明原因,并通知財(cái)務(wù)部,連同有關(guān)部門及時(shí)處理差異。

  第十八條風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

  經(jīng)營部門應(yīng)及時(shí)收集客戶信息,向財(cái)務(wù)部快速反饋,并與財(cái)務(wù)部共同對(duì)客戶實(shí)行跟蹤管理,識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)客戶。如果出現(xiàn)不利因素,應(yīng)立即開展調(diào)查,采取相應(yīng)的防范措施,防止不良后果的出現(xiàn)。

  風(fēng)險(xiǎn)客戶定義:

  公司內(nèi)部收集到的信息反映:共有客戶同時(shí)出現(xiàn)拖欠狀況;無正常理由突然大量要貨;客戶應(yīng)收賬款嚴(yán)重超期,貨款回籠不正常等。

  公司外部收集到的信息反映:客戶管理層重要崗位的領(lǐng)導(dǎo)者或員工集中離職;客戶持續(xù)或集中大批量解雇員工;外部負(fù)面報(bào)道或客戶內(nèi)部的業(yè)務(wù)人員對(duì)客戶的負(fù)面評(píng)價(jià)增多;與客戶企業(yè)往來的最重要客戶產(chǎn)生重大訴訟或法律糾紛;客戶的合伙人或股東之間產(chǎn)生極大的矛盾或爭議;客戶的主要經(jīng)營者出現(xiàn)負(fù)面信息(如經(jīng)濟(jì)或健康出現(xiàn)較大問題)等。

  第十九條合同風(fēng)險(xiǎn)控制

  經(jīng)營部門對(duì)客戶的信用管理要求應(yīng)在合同中體現(xiàn),根據(jù)客戶信用狀況,擬訂合同條款,合理確定銷售價(jià)格、回款期限、回款獎(jiǎng)懲和支付方式;發(fā)貨時(shí),應(yīng)盡快取得客戶確認(rèn),采用送貨銷售的業(yè)務(wù)應(yīng)取得客戶簽收的收貨回執(zhí),并妥善保管,必要時(shí)作為催收貨款或法律訴訟依據(jù)。

  第二十條人員交接風(fēng)險(xiǎn)控制

  出現(xiàn)銷售人員調(diào)離情況時(shí),銷售人員應(yīng)對(duì)客戶信息、應(yīng)收賬款對(duì)賬情況、已銷售藥品客戶庫存情況等信息全面交接,經(jīng)營部門需及時(shí)書面通知財(cái)務(wù)部和財(cái)務(wù)部調(diào)整催收責(zé)任人,并將新銷售人員對(duì)應(yīng)客戶情況提供財(cái)務(wù)部更新系統(tǒng)信息。

  銷售人員離職需首先填制《銷售人員離職交接表》(附表6),供經(jīng)營部門歸檔備查,然后依據(jù)人力資源部相關(guān)制度及《員工離職交接單》內(nèi)容辦理其他離職手續(xù)。

  銷售人員離職交接內(nèi)容:

  (一)銷售人員離職時(shí),除要配合接任者熟悉、開展工作外,必須將其經(jīng)管客戶聯(lián)系資料、應(yīng)收賬款、已銷售品種客戶庫存情況與接任者交接清楚,簽署《銷售人員離職交接表》(附表6),方可辦理其他離職手續(xù)!朵N售人員離職交接表》(附表6)由交接雙方、部門經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員參與確認(rèn)。

 。ǘ┙(jīng)營部門經(jīng)理會(huì)同離職業(yè)務(wù)人員和接手業(yè)務(wù)人員拜訪客戶,將應(yīng)收賬款(含發(fā)出商品)確認(rèn)函和更換業(yè)務(wù)人員的通知交予客戶,及時(shí)更新收賬信息。如通過對(duì)賬發(fā)現(xiàn)客戶應(yīng)付我公司金額與我公司應(yīng)收金額不符,或由于單據(jù)問題等原因造成應(yīng)收款不能核銷等情況時(shí),離職人員、接手人和部門經(jīng)理應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)人員核查原因,明確差異原因后,需確認(rèn)差異解決辦法及責(zé)任人,并書面報(bào)告業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo),經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部復(fù)核確認(rèn)。

 。ㄈ┙(jīng)營部門經(jīng)理提交客戶和業(yè)務(wù)人員對(duì)應(yīng)關(guān)系調(diào)整情況,包含客戶名稱、原業(yè)務(wù)人員名稱及所屬部門、現(xiàn)業(yè)務(wù)人員名稱及所屬部門,書面通知財(cái)務(wù)部調(diào)整客戶人員對(duì)應(yīng)關(guān)系,同時(shí)通知財(cái)務(wù)部根據(jù)對(duì)應(yīng)管理調(diào)整情況及時(shí)調(diào)整應(yīng)收賬款責(zé)任人員。

 。ㄋ模╇x職人員將所負(fù)責(zé)客戶的應(yīng)收賬款確認(rèn)函全部收回,并出具已銷售品種客戶庫存明細(xì)后,離職人員填制、簽署《銷售人員離職交接表》(附表6),經(jīng)財(cái)務(wù)部復(fù)核,接收業(yè)務(wù)人員簽字確認(rèn),經(jīng)部門經(jīng)理監(jiān)交,分管領(lǐng)導(dǎo)簽字,《銷售人員離職交接表》和所附單據(jù)一式三份,離職人和接手人各一份,另一份經(jīng)營部門歸檔備查。

  第二十一條遠(yuǎn)期應(yīng)收賬款控制

  (一)對(duì)延遲付款的客戶,財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)可能導(dǎo)致客戶違約的各種因素進(jìn)行調(diào)查分析,應(yīng)視情節(jié)輕重給予信用等級(jí)的降級(jí)處理;對(duì)惡意拖欠貨款的客戶授信額度調(diào)整至零,對(duì)其采用即時(shí)清結(jié)的方式或列入黑名單,必要時(shí)委托第三方追款或運(yùn)用法律手段討回欠款。

 。ǘ⿲(duì)于銷售量下降的客戶和回款期延長的客戶,經(jīng)營部門應(yīng)及時(shí)縮緊信用政策,以免過多占用本部門資金額度。

 。ㄈ⿲(duì)于確實(shí)無法收回的款項(xiàng),經(jīng)營部門應(yīng)提供書面報(bào)告,按規(guī)定程序報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批,財(cái)務(wù)部做相應(yīng)賬務(wù)處理后,繼續(xù)保留追索權(quán),并視具體情況,追究有關(guān)人員的責(zé)任。

 。ㄋ模┙(jīng)營部門連同財(cái)務(wù)部對(duì)于拖欠時(shí)間較長的應(yīng)收賬款(包括發(fā)出商品),應(yīng)取得書面催收函證,并保存記錄,避免超出訴訟時(shí)效期限;對(duì)難以催收的賬款,應(yīng)及時(shí)連同法務(wù)管理部門采取法律手段解決,減少經(jīng)濟(jì)損失。

  第六章責(zé)任考核

  第二十二條實(shí)行銷售收款責(zé)任制。經(jīng)營部門經(jīng)理對(duì)貨款催收有管理責(zé)任,銷售人員為貨款催收的直接責(zé)任人。

  第二十三條應(yīng)收賬款相關(guān)考核依據(jù)公司各經(jīng)營部門績效考核辦法執(zhí)行;經(jīng)營部門、財(cái)務(wù)部的工作流程時(shí)限及收集、填寫客戶信息的準(zhǔn)確性及完整性納入績效考核體系。

  第七章附則

  第二十四條本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

  第二十五條本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

  信用管理制度3

  第一章總則

  第一條為規(guī)范和引導(dǎo)購銷網(wǎng)絡(luò)的經(jīng)營行為,有效地控制商品購銷過程中的信用風(fēng)險(xiǎn),減少購銷網(wǎng)絡(luò)的呆壞帳,特制定本制度。

  第二條本制度所稱信用風(fēng)險(xiǎn)是指××公司購銷網(wǎng)絡(luò)客戶到期不付貨款、不發(fā)貨或者到期沒有能力付款、無法發(fā)貨的風(fēng)險(xiǎn)。

  第三條本制度所稱客戶信用管理是指對(duì)××公司購銷網(wǎng)絡(luò)客戶所實(shí)施的旨在防范其信用風(fēng)險(xiǎn)的管理。

  第四條本制度所稱客戶是指所有與×××公司及相關(guān)部門發(fā)生商品購銷業(yè)務(wù)往來的業(yè)務(wù)單位,包括上游供應(yīng)商和下游客戶。

  第六條公司相關(guān)部門及機(jī)構(gòu)根據(jù)本制度的規(guī)定制定實(shí)施細(xì)則,對(duì)客戶實(shí)施有效的信用管理,加大貨款回收力度和督促上游廠商按時(shí)發(fā)貨,有效防范信用風(fēng)險(xiǎn),減少呆壞帳。

  第二章客戶資信調(diào)查

  第七條本制度所稱客戶資信調(diào)查是指公司相關(guān)部門及機(jī)構(gòu)對(duì)購銷客戶的資質(zhì)和信用狀況所進(jìn)行的調(diào)查。

  第八條客戶資信調(diào)查要點(diǎn)主要包括:

  1、客戶基本信息

  2、主要股東及法定代表人和主要負(fù)責(zé)人

  3、主要往來結(jié)算銀行帳戶

  4、企業(yè)基本經(jīng)營狀況

  5、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況

  6、本公司與該客戶的業(yè)務(wù)往來情況

  7、該客戶的業(yè)務(wù)信用記錄

  8、其他需調(diào)查的事項(xiàng)

  第九條客戶資信資料可以從以下渠道取得:

  1、向客戶尋求配合,索取有關(guān)資料

  2、對(duì)客戶的接觸和觀察

  3、向工商、稅務(wù)、銀行、中介機(jī)構(gòu)等單位查詢

  4、公司所存客戶檔案和與客戶往來交易的資料

  5、委托中介機(jī)構(gòu)調(diào)查

  6、其他

  第十條營銷部業(yè)務(wù)主管負(fù)責(zé)進(jìn)行客戶資信前期調(diào)查,保證所收集客戶資信資料的真實(shí)性,認(rèn)真填寫《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》,上報(bào)部門經(jīng)理審核,公司財(cái)務(wù)部門備案。填表人應(yīng)對(duì)《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。

  第十一條公司相關(guān)部門對(duì)報(bào)送來的客戶資信資料和《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》進(jìn)行審核,重點(diǎn)審核以下內(nèi)容:

  1、資信資料之間有無相互矛盾

  2、我公司與該客戶的業(yè)務(wù)往來情況

  3、該客戶的業(yè)務(wù)信用記錄

  4、其他需重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)

  第十二條客戶資信資料和《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》每季度要全面更新一次,期間如果發(fā)生變化,應(yīng)及時(shí)對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行補(bǔ)充修改。

  第三章客戶abc信用等級(jí)評(píng)定

  第十三條所有交易客戶均需進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定。

  第十四級(jí)客戶信用等級(jí)分a、b、c三級(jí),相應(yīng)代表客戶信用程度的高、中、低三等。

  第十五條評(píng)為信用a級(jí)的客戶應(yīng)同時(shí)符合以下條件:

 。1)雙方業(yè)務(wù)合作一年或以上。

  (2)過去2年內(nèi)與我方合作沒有發(fā)生不良欠款、欠貨和其他嚴(yán)重違約行為。

  (3)守法經(jīng)營、嚴(yán)格履約、信守承諾。

 。4)最近連續(xù)2年經(jīng)營狀況良好。

 。5)資金實(shí)力雄厚、償債能力強(qiáng)

 。6)年度回款、發(fā)貨達(dá)到我公司制定的標(biāo)準(zhǔn)。

  第十六條出現(xiàn)以下任何情況的客戶,應(yīng)評(píng)為信用c級(jí):

 。1)過往2年內(nèi)與我方合作曾發(fā)生過不良欠款、欠貨或其他嚴(yán)重違約行為;

  (2)經(jīng)常不兌現(xiàn)承諾;

 。3)出現(xiàn)不良債務(wù)糾紛,或嚴(yán)重的轉(zhuǎn)移資產(chǎn)行為;

 。4)資金實(shí)力不足,償債能力較差

 。5)生產(chǎn)、經(jīng)營狀況不良,嚴(yán)重虧損,或營業(yè)額持續(xù)多月下滑;

 。6)最近對(duì)方產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售出現(xiàn)連續(xù)嚴(yán)重下滑現(xiàn)象,或有不公正行為;

 。7)發(fā)現(xiàn)有嚴(yán)重違法經(jīng)營現(xiàn)象;

 。8)出現(xiàn)國家機(jī)關(guān)責(zé)令停業(yè)、整改情況;

  (9)有被查封、凍結(jié)銀行賬號(hào)危險(xiǎn)的。

  第十七條不符合a、c級(jí)評(píng)定條件的客戶定為b級(jí)。

  第十八條原則上新開發(fā)或關(guān)鍵資料不全的客戶不應(yīng)列入信用a級(jí)。

  第十九條營銷部經(jīng)理以《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》等客戶資信資料為基礎(chǔ),會(huì)同經(jīng)辦業(yè)務(wù)員、財(cái)務(wù)部信用控制主管一起初步評(píng)定客戶的信用等級(jí),并填寫《客戶信用等級(jí)分類匯總表》,報(bào)公司主管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批。

  第二十條在客戶信用等級(jí)評(píng)定時(shí),應(yīng)重點(diǎn)審查以下項(xiàng)目:

  1、客戶資信資料的真實(shí)性;

  2、客戶最近的資產(chǎn)負(fù)債和經(jīng)營狀況;

  3、與我公司合作的往來交易及回款情況。

  第四章客戶授信原則

  第二十一條本制度所稱授信是指公司對(duì)客戶所規(guī)定的信用額度和回款、到貨期限。

  第二十二條本制度所稱信用額度是指對(duì)客戶進(jìn)行賒銷、預(yù)付款的最高額度,即客戶占用我公司資金的最高額度。

  第二十三條本制度所稱回款、到貨期限是指給予客戶的信用持續(xù)期間,即自發(fā)貨至客戶結(jié)算回款、自預(yù)付款至客戶發(fā)貨到我公司倉庫并驗(yàn)收合格的期間。

  第二十四條授信時(shí)應(yīng)遵循以下原則:

  1、營銷部應(yīng)堅(jiān)持現(xiàn)款現(xiàn)貨的原則,原則上不進(jìn)行賒銷業(yè)務(wù)和預(yù)付貨款。

  2、在確實(shí)需要授信時(shí),應(yīng)實(shí)施以下控制措施:

 、俟緦(duì)實(shí)施授信總額控制,原則上授信總額不能超過20xx年1月1日應(yīng)收帳款的余額數(shù)。

 、诠緫(yīng)根據(jù)客戶的信用等級(jí)實(shí)施區(qū)別授信,確定不同的信用額度。

  ③在購售合同中注明客戶的信用額度或客戶占用我方資金的最高額度,但在執(zhí)行過程中,應(yīng)根據(jù)客戶信用變化的情況,及時(shí)調(diào)整信用額度。

  第二十五條授信中有關(guān)預(yù)付、賒銷概念的界定:

  1、預(yù)付、賒銷:指我方以支付貨款,貨物尚未到運(yùn)到倉庫驗(yàn)收、客戶未支付貨款,貨物已經(jīng)由我方向客戶方發(fā)生轉(zhuǎn)移的購銷業(yè)務(wù)活動(dòng);

  2、長期預(yù)付、賒銷:指在簽署的購銷合同中,允許客戶按照一定的信用額度和發(fā)貨、回款期限進(jìn)行預(yù)付、賒銷的業(yè)務(wù)活動(dòng);

  第二十六條對(duì)于a級(jí)客戶,可以給予一定授信,但須遵循以下原則:

  1、對(duì)于原來沒有賒銷行為的客戶,不應(yīng)授信;實(shí)際的經(jīng)營過程中,在非常必要的特殊情況下,由營銷副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后可以給予臨時(shí)預(yù)付、賒銷,原則上預(yù)付、賒銷信用額度最高不超過該客戶的平均月回款額,預(yù)付、回款期限為1個(gè)月以內(nèi);

  2、對(duì)于原來已有預(yù)付、賒銷行為的客戶,由營銷副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后,可以根據(jù)其銷售能力和回款情況給予長期預(yù)付、賒銷信用,原則上預(yù)付、賒銷信用額度最高不超過該客戶的平均月發(fā)貨量和回款額。如果原有預(yù)付、賒銷額低于本條款標(biāo)準(zhǔn)的,信用額度按從低標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,并應(yīng)逐步減少,發(fā)貨、回款期限為1個(gè)月以內(nèi)。

  第二十七條對(duì)于b級(jí)客戶,原則上不予授信;確有必要,必須嚴(yán)格辦理完備的財(cái)產(chǎn)抵押等法律手續(xù)后,由營銷部經(jīng)理上報(bào)營銷副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批,經(jīng)批準(zhǔn)后才可執(zhí)行長期賒銷或臨時(shí)賒銷,其賒銷信用額度必須不超過該客戶的平均月發(fā)貨量、回款額,同時(shí)不超過抵押資產(chǎn)額度。如果原有預(yù)付、賒銷額低于本條款標(biāo)準(zhǔn)的,信用額度按從低標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,并應(yīng)逐步減少。其長期預(yù)付、賒銷回款期限為1個(gè)月,臨時(shí)預(yù)付、賒銷回款期限為15天。

  第二十八條對(duì)于評(píng)為c級(jí)的客戶,公司不予授信,不給予任何預(yù)付款和賒銷。

  第二十九條依據(jù)《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》及營銷部目前交易客戶的預(yù)付、賒銷情況,營銷部還應(yīng)將預(yù)付、賒銷客戶(包括授信客戶和雖不是授信客戶但已發(fā)生預(yù)付、賒銷行為的客戶)進(jìn)行匯總,并填寫《預(yù)付、賒銷客戶匯總表》,報(bào)公司總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)。

  第三十條客戶授信額度由公司總經(jīng)理、董事長審批后,《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》、《客戶信用等級(jí)分類匯總表》、《預(yù)付、賒銷客戶匯總表》和購售合同、相關(guān)資料原件交給財(cái)務(wù)部保管,作為日常發(fā)貨收款的監(jiān)控依據(jù)。

  第五章客戶授信執(zhí)行、監(jiān)督及往來賬管理

  第三十一條營銷部應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行客戶信用管理制度,按照公司授權(quán)批準(zhǔn)的授信范圍和額度區(qū)分abc類客戶進(jìn)行預(yù)付和賒銷,加大貨物催收入庫和貨款清收的力度,確保公司資產(chǎn)的安全。

  第三十二條營銷部經(jīng)理和財(cái)務(wù)部信用控制主管具體承擔(dān)對(duì)營銷部授信執(zhí)行情況的日常監(jiān)督職責(zé),應(yīng)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)單據(jù)的審核,對(duì)于超出信用額度的預(yù)付款和發(fā)貨,必須在得到上級(jí)相關(guān)部門的`正式批準(zhǔn)文書之后,方可辦理。發(fā)生超越授權(quán)和重大風(fēng)險(xiǎn)情況,應(yīng)及時(shí)上報(bào)。

  第三十三條對(duì)于原預(yù)付款、賒銷欠款金額大于所給予信用額度的客戶,應(yīng)采取一定的措施,在較短的期間內(nèi)壓縮至信用額度之內(nèi)。

  第三十四條對(duì)于原來已有預(yù)付款、賒銷欠款的不享有信用額度的客戶,應(yīng)加大貨款清收力度,確保預(yù)付款、欠款額只能減少不能增加,同時(shí)采取一定的資產(chǎn)保全措施,如擔(dān)保、不動(dòng)產(chǎn)抵押等。

  第三十五條對(duì)于預(yù)付、賒銷客戶必須定期對(duì)帳、清帳,上次欠款未結(jié)清前,原則上不再進(jìn)行新的預(yù)付款、賒銷。

  第三十六條合同期內(nèi)預(yù)付款發(fā)貨、客戶的賒銷欠款要回收清零一次。合同到期前一個(gè)月內(nèi),營銷部應(yīng)與客戶確定下一個(gè)年度的合作方式,并對(duì)客戶欠貨、欠款全部進(jìn)行清收。

  第三十六條營銷部應(yīng)建立欠貨、欠款回收責(zé)任制,將貨、款回收情況與責(zé)任人員的利益相掛鉤,加大貨、款清收的力度。

  第三十七條公司財(cái)務(wù)部信用控制主管每月必須稽核營銷部的授信及執(zhí)行情況。

  第六章客戶授信檢查與調(diào)整

  第三十八條營銷部必須建立授信客戶的月度、季度檢查審核制度,對(duì)客戶授信實(shí)施動(dòng)態(tài)管理,根據(jù)客戶信用情況的變化及時(shí)上報(bào)公司調(diào)整授信額度,確保授信安全,發(fā)現(xiàn)問題立即采取適當(dāng)?shù)慕鉀Q措施。

  第三十九條業(yè)務(wù)主管每月度要對(duì)享有信用額度客戶的經(jīng)營狀況做出書面匯報(bào),并對(duì)匯報(bào)的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。

  第四十條財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)提供相應(yīng)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及往來情況資料,每月填寫《客戶授信額度執(zhí)行評(píng)價(jià)表》后交營銷部經(jīng)理核對(duì),財(cái)務(wù)部門對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

  第四十一條營銷部經(jīng)理審核業(yè)務(wù)主管的書面匯報(bào)后,簽署書面評(píng)價(jià)意見,上報(bào)營銷主管副總,必要時(shí)可對(duì)客戶的信用額度進(jìn)行調(diào)整,報(bào)公司總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)后作為營銷部、財(cái)務(wù)部門下一步的監(jiān)控依據(jù)。

  第四十二條原則上調(diào)整后的信用額度應(yīng)低于原信用額度。

  第七章:罰則

  第四十三條公司和營銷部在其權(quán)限范圍之內(nèi),對(duì)被授權(quán)人超越授信范圍從事業(yè)務(wù)經(jīng)營的行為,須令其限期糾正和補(bǔ)救,并視越權(quán)行為的性質(zhì)和造成的經(jīng)濟(jì)損失對(duì)其主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人予以下列處分:

 。ㄒ唬┚妫

 。ǘ┩▓(bào)批評(píng);

 。ㄈ┬姓幏;

 。ㄋ模┙(jīng)濟(jì)處罰;

 。ㄎ澹┳肪糠韶(zé)任。

  第八章:附則

  第四十四條本制度由本公司負(fù)責(zé)解釋。

  第四十五條本辦法自頒布之日起實(shí)施。

  信用管理制度4

  根據(jù)《食品安全法》和國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定,現(xiàn)就我單位食品經(jīng)營管理工作制定如下制度:

  一、進(jìn)貨查驗(yàn)制度

  1、對(duì)采購的食品按照法律、法規(guī)和食品安全標(biāo)準(zhǔn)履行檢查義務(wù),檢查食品感官質(zhì)量和標(biāo)簽;查驗(yàn)是否為國家有關(guān)法律、法規(guī)禁止銷售的食品;查驗(yàn)供貨者的許可證、營業(yè)執(zhí)照和食品合格的證明文件。銷售進(jìn)口食品的,查驗(yàn)進(jìn)口食品的合法證明。

  2、對(duì)進(jìn)入商場、超市、食雜店懸掛“總經(jīng)銷”、“總代理”字樣牌匾的必須查驗(yàn)是否持有合法有效的授權(quán)文書,并將文書復(fù)印件留存歸檔備查。

  3、實(shí)行統(tǒng)一配送經(jīng)營方式的食品經(jīng)營企業(yè),可以由企業(yè)總部統(tǒng)一查驗(yàn)供貨者的許可證、營業(yè)執(zhí)照和食品合格的證明文件,進(jìn)行食品進(jìn)貨查驗(yàn)記錄。企業(yè)總部向所屬經(jīng)營者提供進(jìn)貨查驗(yàn)的證明。統(tǒng)一配送之外自行采購的食品,建立進(jìn)貨查驗(yàn)記錄制度。

  二、索證索票制度

  1、索證:進(jìn)貨時(shí)按規(guī)定向生產(chǎn)廠家或上級(jí)供貨商索取“一照二證一報(bào)告”。即索取有效期內(nèi)的營業(yè)執(zhí)照、食品生產(chǎn)許可證、食品流通許可證等證件和質(zhì)量檢驗(yàn)合格報(bào)告。對(duì)生產(chǎn)廠家或上級(jí)批發(fā)企業(yè)的上述證照及時(shí)更新,以保證在有效期內(nèi)。經(jīng)營進(jìn)口食品的,索取進(jìn)口食品的合法證明。

  2、索票:進(jìn)貨時(shí)索取載有食品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、生產(chǎn)批號(hào)(生產(chǎn)日期)、保質(zhì)期、供貨者名稱及聯(lián)系方式、進(jìn)貨日期等內(nèi)容的進(jìn)貨票據(jù)。即經(jīng)營預(yù)包裝食品的應(yīng)索取按照省工商局統(tǒng)一樣式,運(yùn)用電子臺(tái)帳軟件開具的供貨憑證;經(jīng)營生鮮食品的應(yīng)索取廈門市生鮮食品安全監(jiān)管信息系統(tǒng)開具的上市憑證。

  3、食品索證索票后,在指定場所顯要位置予以公示,供消費(fèi)者進(jìn)行查詢及有關(guān)部門進(jìn)行檢查。

  三、進(jìn)銷貨臺(tái)賬制度

  1、食品批發(fā)商建立食品進(jìn)銷貨臺(tái)帳制度,食品零售商建立食品進(jìn)貨臺(tái)帳制度。

  2、建立食品進(jìn)銷貨臺(tái)帳制度,如實(shí)記錄食品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、生產(chǎn)批號(hào)(生產(chǎn)日期)、保質(zhì)期、供貨商名稱及聯(lián)系方式、進(jìn)貨日期等內(nèi)容,或者保留載有上述信息的票據(jù)。

  3、批發(fā)商銷貨時(shí)按照福建省工商局統(tǒng)一的供貨憑證樣式,如實(shí)記錄食品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、生產(chǎn)批號(hào)、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期、購貨者名稱及聯(lián)系方式、銷售日期等,運(yùn)用電子臺(tái)帳軟件開具供貨憑證,憑證格式為三聯(lián),第一聯(lián)存根(批發(fā)商銷貨臺(tái)賬),第二聯(lián)購貨單位(零售商記賬憑證),第三聯(lián)隨貨同行(零售商進(jìn)貨臺(tái)賬)。

  4、設(shè)立一個(gè)存放上一級(jí)批發(fā)商或廠家相關(guān)資質(zhì)和臺(tái)賬的資料柜,按照供貨商、進(jìn)貨時(shí)間、商品類別等不同,將供貨憑證進(jìn)行分類整理,定期裝訂成冊,落實(shí)臺(tái)賬管理。批發(fā)商應(yīng)將供貨者的許可證、營業(yè)執(zhí)照和食品合格的證明文件及時(shí)掃描到電子臺(tái)賬軟件中并上傳許昌工商商品信息備案查詢數(shù)據(jù)庫。5、進(jìn)貨查驗(yàn)記錄、批發(fā)記錄或者票據(jù)應(yīng)當(dāng)真實(shí),不得偽造,保存期限不得少于兩年。

  四、質(zhì)量自檢制度

  1、經(jīng)營生鮮食品的商場、超市、集貿(mào)市場、批發(fā)市場建立食品質(zhì)量檢測室(臺(tái)),為主開展水產(chǎn)、蔬菜等食品的檢測工作。

  2、設(shè)置食品質(zhì)量檢測崗位,配備兩人以上專(兼)職食品質(zhì)量檢測人員,購置必要的檢測設(shè)備,自行開展質(zhì)量檢測。

  3、通過檢測,及時(shí)發(fā)現(xiàn)食品質(zhì)量問題,經(jīng)檢測不合格的食品進(jìn)行退市處理,防止不合格食品進(jìn)入流通環(huán)節(jié),并將檢測結(jié)果及時(shí)錄入到廈門市生鮮食品安全監(jiān)管信息系統(tǒng)。

  4、在市場、超市內(nèi)設(shè)立公示牌,對(duì)食品質(zhì)量檢測結(jié)果進(jìn)行公示。

  五、不合格食品退市制度

  1、發(fā)現(xiàn)經(jīng)營的食品不符合食品安全標(biāo)準(zhǔn),立即停止經(jīng)營,下架單獨(dú)存放,通知相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營者和消費(fèi)者,并記錄停止經(jīng)營和通知情況,將有關(guān)情況報(bào)告轄區(qū)工商行政管理機(jī)關(guān)。在接到有關(guān)監(jiān)管部門關(guān)于不合格食品退市通知后,及時(shí)按上述規(guī)定立即處理,并協(xié)助食品生產(chǎn)者執(zhí)行食品召回制度

  2、對(duì)貯存、銷售的食品定期進(jìn)行檢查,查驗(yàn)食品的生產(chǎn)日期和保質(zhì)期,及時(shí)清理變質(zhì)、超過保質(zhì)期及其他不符合食品安全要求的食品,主動(dòng)將其退出市場,并做好相關(guān)記錄。

  六、消費(fèi)投訴處理制度

  1、在經(jīng)營場所設(shè)立相應(yīng)機(jī)構(gòu)和人員,處理本經(jīng)營場所發(fā)生的消費(fèi)者食品投訴。提供食品時(shí)向消費(fèi)者提供有關(guān)銷售憑證(發(fā)票、信譽(yù)卡),作出特殊承諾的提供書面憑證。

  2、確定受理后,對(duì)消費(fèi)者的具體投訴內(nèi)容和要求進(jìn)行登記、做好投訴人姓名、住址、郵政編碼、聯(lián)系方式、購買食品的日期、品名、牌號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、計(jì)量、價(jià)格、受損害情況、消費(fèi)者的`要求等相關(guān)內(nèi)容的登記記錄,并由投訴人簽字蓋章,將投訴人提供的憑證和有關(guān)材料復(fù)印存檔。

  3、受理消費(fèi)者食品投訴后,指定具體的工作人員進(jìn)行調(diào)查處理,不得故意拖延或者無理拒絕。負(fù)責(zé)調(diào)查人員首先將企業(yè)自身情況調(diào)查清楚,結(jié)合投訴人意見,分清責(zé)任。經(jīng)營者責(zé)任的,按規(guī)定或者與消費(fèi)者約定應(yīng)當(dāng)給消費(fèi)者退貨、換貨、賠償?shù),及時(shí)給消費(fèi)者解決;經(jīng)營者沒有責(zé)任,認(rèn)真向消費(fèi)者解釋清楚。

  食品安全信用管理制度篇1、凡在本單位直接接觸食品工作人員均應(yīng)遵守本管理制度。

  2、新參加或臨時(shí)參加工作人員,應(yīng)經(jīng)健康檢查取得健康證明,并經(jīng)過培訓(xùn)、考核合格后方可從事食品經(jīng)營工作。食品從業(yè)人員每年至少進(jìn)行一次健康檢查,必要時(shí)接受臨時(shí)檢查。

  3、凡患有痢疾、傷寒、病毒性肝炎等消化道傳染病,活動(dòng)性肺結(jié)核,化膿性或者滲出性皮膚病以及其他有礙食品安全疾病的,不得從事接觸直接入口食品的工作。

  4、從業(yè)人員有發(fā)熱、腹瀉、皮膚傷口或感染、咽部炎癥等有礙食品安全病癥的,應(yīng)立即脫離工作崗位,待查明原因并將有礙食品安全的病癥治愈后,方可重新上崗。

  5、食品安全管理員要及時(shí)對(duì)在本單位餐飲從業(yè)人員進(jìn)行登記造冊,建立從業(yè)人員健康檔案,組織從業(yè)人員每年定期到指定查體機(jī)構(gòu)進(jìn)行健康檢查。食品安全管理人員應(yīng)制定從業(yè)人員食品安全教育和培訓(xùn)計(jì)劃,組織各部門負(fù)責(zé)人和從業(yè)人員參加各種上崗前及在職培訓(xùn)。

  6、食品安全管理員要隨時(shí)掌握從業(yè)人員的健康狀況,并對(duì)其健康證明進(jìn)行定期檢查。從業(yè)人員健康證明應(yīng)隨身佩帶(攜帶)或食品安全管理員統(tǒng)一保存,以備檢查。

  7、食品安全教育和培訓(xùn)應(yīng)針對(duì)每個(gè)食品加工操作崗位分別進(jìn)行,內(nèi)容應(yīng)包括食品安全法律、法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和食品安全知識(shí)、各崗位加工操作規(guī)程等。

  8、培訓(xùn)方式以集中講授與自學(xué)相結(jié)合,定期考核,不合格者待考試合格后再上崗。建立食品經(jīng)營行業(yè)的從業(yè)人員食品安全知識(shí)培訓(xùn)檔案,將培訓(xùn)時(shí)間、培訓(xùn)內(nèi)容、考核結(jié)果記錄歸檔,以備查驗(yàn)。..食品安全信用管理制度篇18

  1、配備專職或者兼職食品安全管理人員,負(fù)責(zé)日常食品安全監(jiān)督檢查。

  2、食品安全管理人員應(yīng)每天檢查各部門、各崗位的食品安全狀況和崗位責(zé)任制的執(zhí)行情況,并作好登記。

  3、每日組織一次食品安全檢查,單位負(fù)責(zé)人每月組織考核食品安全管理人員工作。每次檢查都必須有記錄。發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)有人跟蹤改正。

  各類檢查記錄必須完整齊全并存檔。

  4、檢查內(nèi)容應(yīng)包括食品儲(chǔ)存、銷售過程;陳列的各種防護(hù)設(shè)施設(shè)備,冷藏、冷凍設(shè)施衛(wèi)生和周圍環(huán)境衛(wèi)生。

  5、對(duì)損壞的衛(wèi)生設(shè)施、設(shè)備、工具應(yīng)有維修記錄,確保正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

  6、經(jīng)質(zhì)量自檢不合格的食品,應(yīng)立即撤柜停止銷售,進(jìn)行銷毀或作無害化處理,不得進(jìn)入本經(jīng)營單位銷售。

  信用管理制度5

  1目的

  為了更好加強(qiáng)公司供應(yīng)商及客戶信用資料的收集與管理,提供公司信用管理的水平。

  2范圍

  股份公司及所屬控投子公司。

  3職責(zé)

  信用管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)信用管理方針和目標(biāo)的制定與實(shí)施。相關(guān)部門負(fù)責(zé)配合實(shí)施。

  4程序

  4.1建立完整的信用檔案。檔案資料包括以下內(nèi)容:

  4.1.1基本資料,包括營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、稅務(wù)登記證復(fù)印件、各種資質(zhì)證書復(fù)印件、各種許可證書復(fù)印件、各種榮譽(yù)證書復(fù)印件等;

  4.1.2反映客戶信用申請和相關(guān)調(diào)查的'資料,包括信用申請表、現(xiàn)場調(diào)查表、客戶相關(guān)方調(diào)查表、資信調(diào)查報(bào)告或信用分析結(jié)論等;

  4.1.3財(cái)務(wù)報(bào)表,包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表;

  4.1.4批準(zhǔn)資料,包括每次授予額度后的授信額度表及通知函;

  4.1.5賒銷后的管理資料,包括與客戶的通話記錄、催賬電話記錄、對(duì)賬單、付款承諾等;

  4.1.6客戶其它相關(guān)資料,包括企業(yè)宣傳材料、網(wǎng)頁資料、名片等公開資料。

  4.2公司所有客戶檔案都必須按部門編號(hào)。信用管理人員負(fù)責(zé)建立和保存信用管理臺(tái)帳和相關(guān)材料。

  4.3根據(jù)本公司業(yè)務(wù)的具體情況,當(dāng)年和去年的信用管理檔案保存在各市場部門,前年的信用檔案必須移交到信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主任對(duì)信用檔案資料核實(shí)后一個(gè)月內(nèi)移交檔案室歸檔。

  4.4建立完整的客戶信用資料,包括客戶基本資料(營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、各種資質(zhì)證書、許可證書、榮譽(yù)證書復(fù)印件)、客戶信用申請表、現(xiàn)場調(diào)查表、資信調(diào)查報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表(資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表)、授信額度批準(zhǔn)表、客戶通話記錄、對(duì)賬單、付款承諾、其他客戶資料。

  4.5移交到檔案室歸檔的客戶信用檔案的查閱需填寫《檔案查詢單》標(biāo)明查閱人、查閱客戶名稱、查閱用途,由信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主任簽字后方可查詢。信用檔案的缺失以及涉及商業(yè)秘密內(nèi)容的泄漏要追究相關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任。

  4.6配備大專以上學(xué)歷,具有數(shù)據(jù)庫檢索服務(wù)的能力和經(jīng)驗(yàn)的人員專(兼)職檔案管理員。

  4.7檔案管理員必須經(jīng)過企業(yè)信用管理專業(yè)知識(shí)培訓(xùn),考核合格后方可上崗。

  5發(fā)布、執(zhí)行

  信用管理制度6

  第一章總則

  第一條(目的和依據(jù))

  為轉(zhuǎn)變政府職能,改革企業(yè)合同信用評(píng)比方式,積極探索建立企業(yè)合同信用評(píng)價(jià)機(jī)制,促進(jìn)上海社會(huì)誠信體系建設(shè),根據(jù)《中華人民共和國合同法》和上海市人民政府有關(guān)規(guī)定,制定本辦法。

  第二條(定義和適用范圍)

  本辦法所稱“企業(yè)合同信用評(píng)價(jià)”是指,由本市企業(yè)自愿申報(bào),經(jīng)企業(yè)合同信用評(píng)估機(jī)構(gòu)(以下簡稱“評(píng)估機(jī)構(gòu)”)對(duì)該企業(yè)申報(bào)期內(nèi)的合同信用狀況進(jìn)行評(píng)估并出具評(píng)估報(bào)告,由企業(yè)合同信用促進(jìn)會(huì)(以下簡稱“促進(jìn)會(huì)”)根據(jù)評(píng)估報(bào)告認(rèn)定該企業(yè)申報(bào)期內(nèi)的合同信用等級(jí)的評(píng)價(jià)活動(dòng)。

  本辦法所稱“促進(jìn)會(huì)”是指,由企業(yè)自愿組成,以倡導(dǎo)誠信守約、提升企業(yè)合同信用水平為宗旨,認(rèn)定企業(yè)合同信用等級(jí)的社會(huì)團(tuán)體。

  本辦法所稱“評(píng)估機(jī)構(gòu)”是指,具有資信評(píng)估資質(zhì)并采用上海市工商行政管理局(以下簡稱“市工商局”)指定的數(shù)學(xué)模型和軟件,從事企業(yè)合同信用綜合指數(shù)評(píng)估的中介組織。

  第三條(認(rèn)定原則)

  企業(yè)合同信用評(píng)價(jià)遵循自愿、公開、公平、公正、科學(xué)的原則。

  第四條(職責(zé))

  本市企業(yè)合同信用評(píng)價(jià)工作由市工商局統(tǒng)一規(guī)制、指導(dǎo)和監(jiān)督。市工商局負(fù)責(zé)制定企業(yè)合同信用評(píng)價(jià)的規(guī)則,監(jiān)督企業(yè)合同信用評(píng)價(jià)的過程,指導(dǎo)評(píng)估機(jī)構(gòu)開展企業(yè)合同信用綜合指數(shù)評(píng)估和指導(dǎo)促進(jìn)會(huì)開展企業(yè)合同信用等級(jí)認(rèn)定工作,采用企業(yè)合同信用等級(jí)認(rèn)定的結(jié)果。

  市促進(jìn)會(huì)負(fù)責(zé)年度企業(yè)合同信用等級(jí)認(rèn)定工作計(jì)劃的制定,組織指導(dǎo)區(qū)、縣促進(jìn)會(huì)開展企業(yè)合同信用等級(jí)認(rèn)定和管理工作。區(qū)、縣促進(jìn)會(huì)負(fù)責(zé)開展企業(yè)合同信用管理的培育、輔導(dǎo),受理企業(yè)參加合同信用等級(jí)認(rèn)定的申報(bào),審核企業(yè)申報(bào)的資料,根據(jù)評(píng)估報(bào)告認(rèn)定企業(yè)合同信用等級(jí)。

  評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采用市工商局指定的統(tǒng)一評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)(包括數(shù)學(xué)模型和計(jì)算機(jī)軟件),根據(jù)企業(yè)提供的資料,客觀、公正、科學(xué)、合理地進(jìn)行評(píng)估,并出具企業(yè)合同信用評(píng)估報(bào)告。評(píng)估機(jī)構(gòu)可以應(yīng)企業(yè)的要求,為該企業(yè)有償提供咨詢服務(wù)。評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)被評(píng)估企業(yè)的商業(yè)秘密負(fù)有保密義務(wù)。

  第二章申報(bào)條件、評(píng)價(jià)內(nèi)容和等級(jí)

  第五條(條件)

  企業(yè)合同信用等級(jí)申報(bào)認(rèn)定的主體條件為:

  (一)本市依法登記的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織;

 。ǘ╅_業(yè)已滿兩個(gè)會(huì)計(jì)年度;

 。ㄈ┚哂斜臼写龠M(jìn)會(huì)會(huì)員資格。

 。ㄋ模┚哂斜灸甓日J(rèn)定資格。

  第六條(認(rèn)定內(nèi)容)

  企業(yè)合同信用評(píng)價(jià)的內(nèi)容為:

 。ㄒ唬┢髽I(yè)合同管理水平,包括:合同管理制度建立健全情況;合同管理制度實(shí)施情況;合同管理各級(jí)負(fù)責(zé)人職責(zé)落實(shí)情況;合同管理人員崗位資質(zhì)情況;合同管理人員業(yè)務(wù)考核情況;合同條款的規(guī)范和格式合同的應(yīng)用水平;合同簽約率。

  (二)企業(yè)合同履約能力,包括:企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率;速動(dòng)比率;企業(yè)現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比;企業(yè)總資產(chǎn)報(bào)酬率;企業(yè)凈資產(chǎn)收益率;企業(yè)營業(yè)收入增長率。

 。ㄈ┢髽I(yè)合同履行狀況,包括:企業(yè)合同履約率;企業(yè)合同變更率;企業(yè)合同履約率變動(dòng)指數(shù);企業(yè)合同履約客戶滿意度;企業(yè)之間逾期賬款比率;企業(yè)逾期貸款比率。

 。ㄋ模┢髽I(yè)社會(huì)信譽(yù)。

 。ㄎ澹┱J(rèn)定需要的其他材料。

  第七條(認(rèn)定等級(jí))

  企業(yè)合同信用等級(jí)分為a、b、c三等和aaa、aa、a、bbb、bb、b、ccc、cc、c九級(jí)。等級(jí)含義為:aaa,很好;aa,優(yōu)良;a,較好;bbb,尚可;bb,一般;b,欠佳;ccc,較差;cc,很差;c,極差。

  第三章認(rèn)定的程序

  第八條(提交材料)

  申報(bào)企業(yè)合同信用等級(jí)認(rèn)定,應(yīng)向企業(yè)注冊地促進(jìn)會(huì)提交下列材料:

 。ㄒ唬渡虾J衅髽I(yè)合同信用等級(jí)認(rèn)定申請書》;

  (二)《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《營業(yè)執(zhí)照》的復(fù)印件;

 。ㄈ镀髽I(yè)合同信用評(píng)估報(bào)告》;

 。ㄋ模┢渌枰峤坏挠嘘P(guān)企業(yè)合同信用的證明材料。

  第九條(審核、擬定)

  促進(jìn)會(huì)依據(jù)本辦法審核《企業(yè)合同信用評(píng)估報(bào)告》,擬定申報(bào)企業(yè)的合同信用等級(jí)。

  第十條(征詢意見)

  促進(jìn)會(huì)將擬定為a級(jí)以上(含a級(jí))的企業(yè)名單向有關(guān)行政管理部門和社會(huì)各界征詢意見,在15日內(nèi)了解企業(yè)在申報(bào)期內(nèi)的經(jīng)營活動(dòng)中有無下列情形:

 。ㄒ唬┮蜻`反法律、法規(guī)行為受到行政處罰的;

 。ǘ┖贤喠、履行過程中違反誠實(shí)信用原則的;

 。ㄈ┢渌`反法律、法規(guī)的情形。

  促進(jìn)會(huì)應(yīng)對(duì)反饋的意見認(rèn)真核查,作出是否調(diào)整擬定等級(jí)的決定。

  第十一條(認(rèn)定)

  促進(jìn)會(huì)根據(jù)本辦法第九條、第十條的規(guī)定,認(rèn)定申報(bào)企業(yè)的.合同信用等級(jí)。

  第十二條(等級(jí)認(rèn)定期限)

  企業(yè)合同信用評(píng)價(jià)工作兩年開展一次。在不開展企業(yè)合同信用評(píng)價(jià)工作的年度內(nèi),如有企業(yè)需要對(duì)合同信用狀況進(jìn)行等級(jí)認(rèn)定,可由促進(jìn)會(huì)根據(jù)本辦法的規(guī)定,對(duì)該企業(yè)的合同信用狀況進(jìn)行等級(jí)認(rèn)定;如該企業(yè)繼續(xù)參加下年度的企業(yè)合同信用評(píng)價(jià)工作,仍按本辦法規(guī)定的程序辦理。

  第四章監(jiān)督管理

  第十三條(工商行政管理)

  企業(yè)合同信用評(píng)價(jià)與工商行政管理部門實(shí)施的企業(yè)分類管理相結(jié)合。企業(yè)合同信用等級(jí)認(rèn)定結(jié)果為a級(jí)以上(含a級(jí))的,如實(shí)行年檢申報(bào)備案制,該類企業(yè)可予以當(dāng)場備案通過。

  第十四條(檔案管理)

  促進(jìn)會(huì)應(yīng)對(duì)參加合同信用評(píng)價(jià)的企業(yè)建立企業(yè)合同信用檔案,并向社會(huì)公眾提供公開查閱、查詢。

  促進(jìn)會(huì)應(yīng)對(duì)參加合同信用評(píng)價(jià)的企業(yè)在經(jīng)營活動(dòng)中的信用信息進(jìn)行記錄,并歸入該企業(yè)的合同信用檔案。

  第十五條(等級(jí)管理)

  如發(fā)現(xiàn)企業(yè)在申報(bào)中隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假的,促進(jìn)會(huì)應(yīng)認(rèn)定或重新認(rèn)定該企業(yè)為cc或c級(jí),并在下一個(gè)認(rèn)定年度內(nèi)不受理該企業(yè)合同信用等級(jí)認(rèn)定的申報(bào)。

  未取得企業(yè)合同信用等級(jí)證明的企業(yè),偽造企業(yè)合同信用等級(jí)證明從事經(jīng)營活動(dòng)的,促進(jìn)會(huì)應(yīng)予以記錄、存檔,并在下一個(gè)認(rèn)定年度內(nèi)不受理該企業(yè)合同信用評(píng)價(jià)的申報(bào)。

  已取得企業(yè)合同信用等級(jí)證明的企業(yè),冒用其他等級(jí)名義從事經(jīng)營活動(dòng)的,促進(jìn)會(huì)應(yīng)予以記錄、存檔,并在下一個(gè)認(rèn)定年度內(nèi)不受理該企業(yè)合同信用評(píng)價(jià)的申報(bào)。

  第十六條(再次認(rèn)定)

  企業(yè)自取得合同信用等級(jí)之日起,有下列情形之一的,促進(jìn)會(huì)應(yīng)及時(shí)對(duì)該企業(yè)合同信用等級(jí)進(jìn)行再次認(rèn)定:

 。ㄒ唬┯喠、履行合同過程中因自身嚴(yán)重過錯(cuò)造成重大損失的;

 。ǘ├煤贤M(jìn)行詐騙等嚴(yán)重違法活動(dòng)的;

 。ㄈ┢渌麌(yán)重違反法律、法規(guī)規(guī)定的。

  第十七條(公示)

  促進(jìn)會(huì)可向社會(huì)公布合同信用等級(jí)為a級(jí)以上(含a級(jí))的企業(yè)的名單;經(jīng)市工商局認(rèn)可,促進(jìn)會(huì)也可向社會(huì)公布“守合同、重信用”企業(yè)的名單。

  在工商行政管理機(jī)關(guān)分類管理中被認(rèn)定為三、四類企業(yè)的,不得公示為“守合同、重信用”企業(yè),也不得認(rèn)定為合同信用等級(jí)為a級(jí)以上(含a級(jí))的企業(yè)。

  促進(jìn)會(huì)可向社會(huì)披露有本辦法第十五條、第十六條所列情形的企業(yè)的有關(guān)情況。

  第十八條(不予采用)

  評(píng)估機(jī)構(gòu)不遵守本辦法規(guī)定開展企業(yè)合同信用評(píng)估的,市工商局或者市工商局授權(quán)促進(jìn)會(huì)不采用其評(píng)估結(jié)果。

  促進(jìn)會(huì)不遵守本辦法規(guī)定開展企業(yè)合同信用等級(jí)認(rèn)定的,市工商局不采用其認(rèn)定結(jié)果。

  第五章附則

  第十九條(施行時(shí)間)

  本辦法自xx年6月23日起施行,原《上海市企業(yè)合同信用評(píng)價(jià)管理辦法(試行)》同時(shí)廢止。

  信用管理制度7

  1、目的

  對(duì)客戶資料進(jìn)行有效管理,及時(shí)對(duì)顧客需求與信息進(jìn)行溝通,確保顧客滿意。

  2、范圍

  適用于顧客的信息管理、產(chǎn)品質(zhì)量跟蹤、顧客投訴、顧客滿意度管理等。

  3、職責(zé)

  3.1營銷總公司負(fù)責(zé)客戶檔案管理、產(chǎn)品質(zhì)量跟蹤、顧客投訴處理、顧客滿意度調(diào)查等組織工作;

  3.2 各部門、各礦負(fù)責(zé)協(xié)助銷售部完成各項(xiàng)顧客相關(guān)的工作。

  4、客戶檔案的管理

  4.1.1 客戶信息資料的收集整理

  銷售部通過市場信息的收集、顧客拜訪銷售人員統(tǒng)計(jì),過程中收集客戶的資料,并匯總

  4.1.2 客戶檔案的建立與管理

  a) 銷售部、人事部聯(lián)營辦負(fù)責(zé)建立各自客戶檔案,客戶檔案應(yīng)包括以下內(nèi)容:

  1. 客戶聯(lián)系方式,包括電話、聯(lián)系人、網(wǎng)址等;

  2. 客戶信用狀況描述;

  3. 客戶以往交易記錄等。

  b) 客戶檔案設(shè)專人管理,并根據(jù)客戶的交易情況對(duì)檔案內(nèi)容進(jìn)行及時(shí)更新;

  c) 客戶檔案由銷售總監(jiān)進(jìn)行審批確認(rèn)。

  5、 客戶關(guān)系維護(hù)管理

  5.1.1 公司辦公室負(fù)責(zé)客戶關(guān)系維護(hù)管理;

  5.1.2客戶關(guān)系維護(hù)管理的方式包括:

  a) 定期(節(jié)日或其他重要活動(dòng))與不定期(日常)的客戶拜訪與溝通;

  b) 客戶產(chǎn)品使用情況的'意見與建議調(diào)查;

  c) 顧客滿意度調(diào)查等。

  5.1.3 相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)客戶關(guān)系維護(hù)的具體管理實(shí)施;

  5.1.4 客戶關(guān)系維護(hù)管理應(yīng)形成記錄,并作為客戶檔案內(nèi)容進(jìn)行保管。

  6、售后服務(wù)管理

  a) 營銷總公司每年至少進(jìn)行一次全面的顧客滿意度調(diào)查;

  b) 公司辦公室向顧客發(fā)放〈顧客滿意度調(diào)查表〉,滿意度調(diào)查的內(nèi)容應(yīng)包括、服務(wù)質(zhì)量、套餐價(jià)格價(jià)格、公司評(píng)價(jià)等;

  c) 公司對(duì)反饋回來的調(diào)查表進(jìn)行匯總、分類,并進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析,編制“顧客滿意度調(diào)查分析報(bào)告”,經(jīng)總經(jīng)理審批后發(fā)放到相關(guān)部門;

  d) 當(dāng)顧客滿意度未能達(dá)到公司規(guī)定要求時(shí),由辦公室組織,針對(duì)顧客滿意度較低方面提出糾正預(yù)防措施進(jìn)行改進(jìn)。

  信用管理制度8

  一、營業(yè)人員必須按時(shí)到達(dá)工作崗位,堅(jiān)持雙人臨柜,監(jiān)守工作崗位,認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度。

  二、營業(yè)人員到崗后,要檢查營業(yè)場所周圍環(huán)境及室內(nèi)有無不安全跡象,自衛(wèi)器材、消防器材是否放置到位,報(bào)警器、閉路監(jiān)控設(shè)備是否開啟,將營業(yè)大廳大門開啟后要反鎖固定,關(guān)好后門(側(cè)門)。

  三、營業(yè)人員要熟悉相關(guān)業(yè)務(wù),熟悉安全制度、報(bào)警電話和各種防范應(yīng)急措施,時(shí)刻保持警惕,嚴(yán)格按規(guī)定程序接受上級(jí)、公安機(jī)關(guān)的安全檢查,不得放外人進(jìn)入營業(yè)柜臺(tái)內(nèi)(特殊情況的`如電路維修、機(jī)器設(shè)備維修、聯(lián)動(dòng)門維修等,但必須登記營業(yè)間外來人員登記簿,并由行長批準(zhǔn)后方能進(jìn)入)。營業(yè)人員進(jìn)出后門時(shí),要在確認(rèn)安全的情況下即開即鎖,嚴(yán)防外人尾隨進(jìn)入營業(yè)室內(nèi)。

  四、營業(yè)人員要增強(qiáng)防范意識(shí),不得接受外來人員贈(zèng)送的藥物、香煙、食品、飯菜等食用品。

  五、營業(yè)人員要保管好辦公桌(柜)鑰匙,隨時(shí)鎖好存放現(xiàn)金的業(yè)務(wù)保險(xiǎn)柜。營業(yè)終了按安全規(guī)程將現(xiàn)金、有價(jià)證券、重要憑證、業(yè)務(wù)印章、編壓機(jī)、壓數(shù)機(jī)、電腦盤入庫保管。

  六、在發(fā)現(xiàn)可疑情況或遇到突發(fā)事件時(shí),全體工作人員要密切配合,沉著機(jī)智地按照應(yīng)急防范預(yù)案處置各種情況,確保資金和職工人身安全。

  信用管理制度9

  一、信用社稽核的對(duì)象

  信用社稽核的對(duì)象是指稽核所要監(jiān)督檢查的客體。要正確認(rèn)識(shí)這一客體,首先要明確什么是稽核。

 。ㄒ唬┗说母拍

  稽核亦是審計(jì)的代名詞。如前所述,所謂稽核,是一種重要的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督手段。它是由稽核機(jī)構(gòu)的稽核人員進(jìn)行稽核證據(jù)的收集和評(píng)價(jià)工作,以判斷被稽核單位提供的會(huì)計(jì)核算資料和其他有關(guān)資料是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,業(yè)務(wù)經(jīng)營行為是否合規(guī)、合法,預(yù)定的經(jīng)營目標(biāo)是否已經(jīng)實(shí)現(xiàn),據(jù)以向有關(guān)方面報(bào)告稽核結(jié)果的全過程。

  按信用社現(xiàn)有組織構(gòu)架,信用社稽核是由信用社的領(lǐng)導(dǎo)和管理者——省聯(lián)社和縣(市、區(qū))聯(lián)社,依據(jù)國家金融法律和法規(guī)、金融監(jiān)管當(dāng)局制訂的財(cái)經(jīng)法紀(jì)和行業(yè)內(nèi)部規(guī)定對(duì)信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)所進(jìn)行的監(jiān)督和檢查。即由縣(市、區(qū))以上聯(lián)社的管理部門中所設(shè)立的稽核機(jī)構(gòu)和人員,以其獨(dú)立公正的地位,借助專門的技術(shù)方法,對(duì)所轄信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,合規(guī)、合法和有效性作出評(píng)價(jià)和建議,向上級(jí)行業(yè)管理部門、金融監(jiān)管當(dāng)局和本單位領(lǐng)導(dǎo)提出報(bào)告和意見,從而糾錯(cuò)防弊,維護(hù)財(cái)經(jīng)法紀(jì)和行業(yè)內(nèi)部管理制度,改善經(jīng)營管理,提高自身經(jīng)營效益和社會(huì)效益的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動(dòng)。

  我國信用社始于新中國成立之初,經(jīng)過30多年發(fā)展?fàn)畲蠛笤?983年才出現(xiàn)“稽核”一詞,合作金融理論工作者較為普遍地認(rèn)為信用社稽核理論框架是在1996年信用社與中國農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系后才形成的,在信用社組織構(gòu)架中才有相對(duì)獨(dú)立的稽核機(jī)構(gòu)和稽核人員。

  (二)信用社稽核的對(duì)象

  信用社稽核的對(duì)象是由信用社的特有職能作用及其業(yè)務(wù)特點(diǎn)所決定的。

  信用社一方面執(zhí)行中央銀行賦予的信貸監(jiān)督、結(jié)算監(jiān)督、現(xiàn)金管理等監(jiān)督職能。這些監(jiān)督管理的職能作用,又都是通過辦理各種金融業(yè)務(wù)來實(shí)現(xiàn)的。所以對(duì)于具有監(jiān)督管理職能作用的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng),都是信用社稽核的對(duì)象。另一方面,作為經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊經(jīng)濟(jì)組織,自主經(jīng)營、自我約束、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體,其業(yè)務(wù)經(jīng)營過程只有依靠會(huì)計(jì)核算才能實(shí)現(xiàn)貨幣資金營運(yùn),即會(huì)計(jì)核算的過程就是具體業(yè)務(wù)處理過程的特點(diǎn)。這種貨幣資金營運(yùn)過程及其結(jié)果,也是信用社稽核的對(duì)象。具體說來有以下幾個(gè)方面:

  1.內(nèi)部控制制度的評(píng)價(jià)

  從審查和評(píng)價(jià)被稽核單位的內(nèi)部控制制度開始,并以此為重點(diǎn)調(diào)查、描述、評(píng)價(jià)其可靠性,進(jìn)而對(duì)被稽核單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料的正確性、合法性、完整性和有效性進(jìn)行驗(yàn)證,以評(píng)價(jià)內(nèi)部控制制度的功能。

  2.業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法性。包括:

 。1)機(jī)構(gòu)設(shè)置是否合法,有無合法的經(jīng)營證照;

  (2)業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍和種類是否與金融監(jiān)管當(dāng)局核發(fā)的《金融業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證》和《營業(yè)執(zhí)照》載明的相符;

  (3)存款的組織和管理是否符合規(guī)定,有無高息攬存現(xiàn)象;

  (4)貸款發(fā)放是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策,貸款投向是否合規(guī);

 。5)存、貸款利率使用是否符合規(guī)定;

 。6)辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù),是否正確執(zhí)行支付結(jié)算制度,遵守支付結(jié)算紀(jì)律;

 。7)是否認(rèn)真執(zhí)行大額現(xiàn)金支付辦法,對(duì)違反規(guī)定的政策是否采取監(jiān)督措施。

  3.資本的充足性。包括:

  (1)股本金的增擴(kuò)、轉(zhuǎn)讓是否符合規(guī)定;

  (2)附屬資本是否超過核心資本,核心資本是否按規(guī)定增補(bǔ);

 。3)固定資產(chǎn)占比是否適度。

  4.信貸資金的管理情況。包括:

 。1)是否嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理和風(fēng)險(xiǎn)管理制度;

 。2)是否建立健全存貸款期限管理制度,搞好資金頭寸管理,完成上級(jí)管理部門下達(dá)的風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)任務(wù)。

  5.資產(chǎn)質(zhì)量。包括:

 。1)各項(xiàng)貸款是否按五級(jí)分類管理,不良資產(chǎn)占用的數(shù)額、比重以及形成的原因;

 。2)抵質(zhì)押的貸款的數(shù)額占全部貸款的比重。

  6.負(fù)債清償能力。包括:

  (1)支付準(zhǔn)備金率是否達(dá)到規(guī)定要求;

 。2)存、貸款增長比例是否匹配;

 。3)償債支付能力。

  7.盈利質(zhì)量及其分配。包括:

  (1)利潤來源和結(jié)構(gòu)是否合理正當(dāng);

  (2)資產(chǎn)收益率和成本率是否達(dá)到規(guī)定的要求;

 。3)各種積累的提留是否符合規(guī)定。

  8.經(jīng)營管理水平。包括:

 。1)領(lǐng)導(dǎo)的決策和管理能力;

 。2)內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行力度;

  (3)各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營指標(biāo)的增幅、資金利用率、資產(chǎn)利潤率以及賬款質(zhì)量;

 。4)重大案件及查處情況;

 。5)內(nèi)部機(jī)構(gòu)及崗位設(shè)置、人員配備及工作開展情況。

  9.其他情況。即上級(jí)行業(yè)管理部門和金融監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)監(jiān)督管理工作需要,針對(duì)信用社某個(gè)方面(環(huán)節(jié))的突出問題(矛盾),決定需要稽核的'其他事項(xiàng)。

  二、信用社稽核的任務(wù)

  稽核的任務(wù),是指稽核工作在一定社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件下所要承擔(dān)的責(zé)任和必須實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)。信用社稽核作為一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督工作,它的任務(wù)既要服從于經(jīng)濟(jì)建設(shè)對(duì)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的客觀要求,又要受制于信用社稽核的對(duì)象,F(xiàn)階段,信用社稽核的任務(wù),就是通過對(duì)信用社的信貸、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、出納等業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理工作進(jìn)行檢查監(jiān)督,防止和揭露違規(guī)、違制、違紀(jì)甚至違法等不良行為,維護(hù)投資者和債權(quán)人資財(cái)?shù)陌踩,幫助建立健全和完善各?xiàng)規(guī)章制度,保證財(cái)經(jīng)法紀(jì)和行業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定的正確貫徹執(zhí)行。具體說來,包括以下幾個(gè)方面:

  第一,檢查監(jiān)督信貸計(jì)劃、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)劃的執(zhí)行情況;

  第二,檢查監(jiān)督信貸資金管理制度、規(guī)定的執(zhí)行情況;

  第三,檢查監(jiān)督各項(xiàng)存款業(yè)務(wù)政策原則的情況;

  第四,檢查監(jiān)督各項(xiàng)貸款的發(fā)放、管理、收回及貸款政策、方針、原則、制度的執(zhí)行情況;

  第五,檢查抵債資產(chǎn)的取得、保管、處置變現(xiàn)的合規(guī)情況;

  第六,檢查監(jiān)督會(huì)計(jì)出納基本制度和結(jié)算原則與紀(jì)律的執(zhí)行情況;

  第七,檢查監(jiān)督計(jì)算機(jī)操作、管理制度的執(zhí)行情況;

  第八,檢查監(jiān)督固定資產(chǎn)的購建、保管、使用和財(cái)務(wù)收入、支出的處理,以及各項(xiàng)專用基金的計(jì)提、使用等執(zhí)行制度規(guī)定的情況;

  第九,檢查監(jiān)督大額現(xiàn)金管理支付規(guī)定的執(zhí)行情況;

  第十,檢查監(jiān)督各項(xiàng)代理業(yè)務(wù)執(zhí)行有關(guān)制度規(guī)定的情況;

  第十一,檢查監(jiān)督有價(jià)證券、印章、密押、重要空白憑證的印發(fā)、保管、使用等是否按制度規(guī)定辦理;

  第十二,檢查監(jiān)督信用社對(duì)其分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)輔導(dǎo)與檢查工作的開展情況;

  第十三,檢查監(jiān)督信用社安全保衛(wèi)工作執(zhí)行規(guī)章制度的情況;

  第十四,對(duì)新建房屋、決算情況進(jìn)行專項(xiàng)稽核;

  第十五,檢查信用社對(duì)會(huì)計(jì)、信貸檔案的裝訂、保管和查閱情況;

  第十六,對(duì)聯(lián)社、信用社、分社主任在任期內(nèi)的業(yè)績進(jìn)行專項(xiàng)稽核;

  第十七,配合有關(guān)部門對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和信貸紀(jì)律,造成經(jīng)濟(jì)損失的重大事件進(jìn)行專項(xiàng)稽核;

  第十八,檢查監(jiān)督各級(jí)信用合作管理部門和縣聯(lián)社籌集、使用各項(xiàng)基金(包括管理費(fèi))、上調(diào)資金執(zhí)行制度和使用的情況;

  第十九,制定稽核規(guī)章制度和實(shí)施細(xì)則,參與擬訂重要的信貸、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、出納規(guī)章制度和計(jì)算機(jī)操作規(guī)程等;

  第二十,其他需要稽核的事項(xiàng)。

  信用社稽核的任務(wù)并非一成不變,它將隨著信用社的業(yè)務(wù)發(fā)展和稽核對(duì)象的變化而隨之改變。

  信用管理制度10

  摘要:我國處于市場經(jīng)濟(jì)的大環(huán)境下,誠信的企業(yè)必然會(huì)贏得市場。因此在激烈的市場競爭中,企業(yè)要生存和發(fā)展,需要建立良好的信譽(yù)。因此企業(yè)信用管理工作的開展非常重要,管理體系的構(gòu)建是開展管理工作的基礎(chǔ)。管理層需要采取科學(xué)有效的措施開展管理活動(dòng),將信用風(fēng)險(xiǎn)降到最低。筆者根據(jù)相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn),主要探析建立企業(yè)信用管理體系的相關(guān)問題,供大家參考和借鑒。

  關(guān)鍵詞:企業(yè)信用;管理體系;降低風(fēng)險(xiǎn)

  0引言

  企業(yè)與企業(yè)之間的信用關(guān)系建立在信用的基礎(chǔ)上。在信用的基礎(chǔ)上,企業(yè)可以申請向銀行借貸,可以獲得商品但不需要馬上繳費(fèi)。在我國市場經(jīng)濟(jì)的大環(huán)境下,企業(yè)運(yùn)營過程中存在無法預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)因素,主要包括交易風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等。這些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的發(fā)展都會(huì)產(chǎn)生嚴(yán)重的制約。在經(jīng)濟(jì)全球化的大環(huán)境下,企業(yè)之間的競爭更加激烈,因此信用成為市場最重要的取勝法寶之一。根據(jù)大量實(shí)踐證明,符合實(shí)際需要的信用管理制度的建立非常重要,能夠控制運(yùn)營和交易過程中的各種信用風(fēng)險(xiǎn),保證企業(yè)的健康和持續(xù)發(fā)展。

  1企業(yè)信用管理概述

  企業(yè)信用的核心是企業(yè)。企業(yè)信用指的是企業(yè)和其他涉及利益的企業(yè)的信譽(yù)。企業(yè)的信用內(nèi)容主要包括商業(yè)信用,資金信用等。企業(yè)高層要意識(shí)到信用管理工作的重要性,建立必要的信用管理體系,形成企業(yè)獨(dú)特的文化和價(jià)值觀。企業(yè)信用管理的基礎(chǔ)是建立科學(xué)有效的政策,對(duì)各部門業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行調(diào)整,從而保證分險(xiǎn)得到有效控制,也就是企業(yè)采取科學(xué)有效的管理手段控制客戶的各項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)。信用管理和其他管理不同。企業(yè)整體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的項(xiàng)目之一就是信用管理,企業(yè)應(yīng)該對(duì)此加強(qiáng)重視。根據(jù)市場的變化情況調(diào)節(jié)信用管理的方式,將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。例如對(duì)于逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)等問題,采取科學(xué)信用管理手段可以達(dá)到良好的管理效果。企業(yè)以追求最大的經(jīng)濟(jì)效益為運(yùn)營目的。因此進(jìn)行科學(xué)合理的信用管理是非常重要的。信用管理要形成系統(tǒng)化的管理模式,需要全面系統(tǒng)性的策略完成信用管理工作,保證企業(yè)運(yùn)行和交易過程中風(fēng)險(xiǎn)的降低。

  2建立企業(yè)信用管理體系的措施

  上文已經(jīng)分析到建立企業(yè)信用管理體系的必要性。企業(yè)應(yīng)該通過合理的渠道和手段建立信用管理體系,保證企業(yè)信用度和對(duì)客戶信用管理水平的提升,從而使其在市場競爭中擁有自身的優(yōu)勢。以下具體探析建立企業(yè)信用管理體系的措施。

 。1)加強(qiáng)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的管控。企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制是企業(yè)管理的重要內(nèi)容之一。企業(yè)應(yīng)該按照自身的實(shí)際情況,通過抵押應(yīng)收賬款的方式進(jìn)行融資,保證拖欠資金成本的下降。同時(shí)企業(yè)可以加強(qiáng)對(duì)良好金融機(jī)構(gòu)資信條件的利用,可以采取應(yīng)收賬款讓售的方式進(jìn)行融資,這樣就會(huì)使企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)下降。企業(yè)可以向保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)移無法預(yù)料的重大風(fēng)險(xiǎn)和損失。具體來說,可以采取產(chǎn)權(quán)滯緩轉(zhuǎn)移,訴訟,仲裁和壞賬損失稅前扣除等方式,在符合法律法規(guī)要求的基礎(chǔ)上,將企業(yè)損失降到最小。此外,企業(yè)清收責(zé)任的明確是非常重要的。在此基礎(chǔ)上可以對(duì)員工實(shí)行的業(yè)績考核制度,建立對(duì)賬回執(zhí)制度,并落實(shí)好這一工作,將應(yīng)收賬款的管理力度加強(qiáng),避免企業(yè)出現(xiàn)壞賬等風(fēng)險(xiǎn)。

 。2)通過內(nèi)部授信審批制度的建立提升企業(yè)信用度。內(nèi)部授信審批制度的建立是提升企業(yè)信用度的重要條件之一。這一制度指的是企業(yè)交易決策過程中需要執(zhí)行的程序和信用審批方法。審批方法主要有“交易審批制度”“信用申請審查制度”“信用額度審批制度”等制度。這項(xiàng)制度的核心是嚴(yán)格審查客戶賒銷條件,并對(duì)信用額度進(jìn)行控制。企業(yè)貿(mào)易往來中總會(huì)有一些新客戶和信用度不高的客戶。對(duì)于這些客戶可以通過條件銷售和擔(dān)保賒銷等策略,保證企業(yè)信用度的提升。

  (3)政府要不斷規(guī)范企業(yè)的信用管理體系。在市場競爭中,企業(yè)為了發(fā)展需要不斷提升信用質(zhì)量。市場中信用壟斷是不允許的。因此,政府相關(guān)部門,可以將信用作為市場上的商品,通過法律,政策等宏觀調(diào)控的方式進(jìn)行規(guī)范和管理,保證信用在市場上需求量的提升,從而保證信用在企業(yè)交易過程中發(fā)揮重要作用,不斷提升企業(yè)在市場上的占有率。此外,政府可以建立數(shù)據(jù)范圍,數(shù)據(jù)分類等技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。在加工,存儲(chǔ)和報(bào)告等環(huán)節(jié)都要建立統(tǒng)一的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。這些統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)對(duì)數(shù)據(jù)的組合利用和統(tǒng)一檢索平臺(tái)的構(gòu)建都是非常有利的。此外,這一標(biāo)準(zhǔn)的建立也能和國際化的管理體系保持一致。

 。4)建立健全對(duì)客戶資信的管理。客戶資信管理制度實(shí)際上是一種評(píng)估制度,屬于對(duì)信用等級(jí)的科學(xué)評(píng)估?蛻糍Y信管理制度需要做好準(zhǔn)備工作,即收集客戶資料,并將這些信息整理成完整的檔案,作為開展工作的重要參考。信用管理人員在企業(yè)中也發(fā)揮著重要的作用,因此需要有專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能的人員開展信用管理工作。管理過程要具有專業(yè)化和科學(xué)化的特點(diǎn)。企業(yè)與客戶交易的過程既要有最大化的收益,而且要最低限度的控制信用風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在評(píng)價(jià)企業(yè)的信用等級(jí)時(shí),需要按照相關(guān)流程進(jìn)行評(píng)價(jià)。具體可以按照以下流程進(jìn)行評(píng)價(jià)。

  第一,要做好評(píng)級(jí)準(zhǔn)備工作。信用管理部門要對(duì)客戶信息進(jìn)行收集,并按照實(shí)際情況對(duì)評(píng)級(jí)工作進(jìn)行布置。第二,對(duì)客戶的資信調(diào)查也是重要的.工作環(huán)節(jié)。通過調(diào)查可以充分掌握業(yè)務(wù)開展,財(cái)務(wù),競爭等情況。第三,需要對(duì)客戶的信用級(jí)別情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。在這項(xiàng)工作中需要工作人員加工各項(xiàng)資料,并劃分客戶的信用級(jí)別。第四,級(jí)別的審核也是重要工作內(nèi)容之一。工作人員可以根據(jù)規(guī)定權(quán)限審核信用評(píng)級(jí)結(jié)果。第五,加強(qiáng)對(duì)客戶的監(jiān)控和跟蹤。信用管理人員需要保持對(duì)客戶較高的關(guān)注度。一旦發(fā)現(xiàn)客戶的情況發(fā)生變化,要根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行信用級(jí)別的調(diào)整。第六,監(jiān)督檢查客戶的情況。評(píng)級(jí)工作是信用監(jiān)控委員會(huì)的重要環(huán)節(jié),管理人員對(duì)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)開展情況和評(píng)級(jí)結(jié)果要及時(shí)檢查,及時(shí)解決存在的問題。

 。5)建立信用管理組織機(jī)構(gòu)。健全的管理部門和組織機(jī)構(gòu)是建立信息管理體系的重要條件。組織機(jī)構(gòu)的建立可以充分發(fā)揮部門的作用。組織機(jī)構(gòu)作用的發(fā)揮需要每一個(gè)工作環(huán)節(jié)責(zé)任人的落實(shí)到位。現(xiàn)階段,我國企業(yè)信用管理組織機(jī)構(gòu)上的類型包括矩陣式,職能型,混合型等形式,企業(yè)高層對(duì)信用管理部門的設(shè)置持忽視態(tài)度。因此建立信用管理部門是非常必要的。企業(yè)高層在建立組織管理機(jī)構(gòu)的過程中需要遵循開放性和對(duì)立性的原則,根據(jù)管理部門運(yùn)作情況,發(fā)現(xiàn)問題第一時(shí)間進(jìn)行調(diào)整,加強(qiáng)對(duì)各個(gè)組織結(jié)構(gòu)的優(yōu)化,加強(qiáng)與其他各個(gè)部門的協(xié)調(diào)和合作,保證信用管理工作的順利推行。

 。6)通過培訓(xùn)等方式提高管理人員的專業(yè)素養(yǎng)。企業(yè)信用管理的主體就是管理人員,他們的專業(yè)素養(yǎng)和綜合素質(zhì)決定著企業(yè)信用的管理水平。現(xiàn)階段我國企業(yè)這方面的管理人才比較欠缺。我國相關(guān)部門和企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)重視,可以通過定期舉辦培訓(xùn)和講座等方式宣傳信用管理專業(yè)知識(shí)和操作技能,淘汰一些過時(shí)的管理理念和基礎(chǔ)知識(shí),不斷更新管理人員的知識(shí)體系。此外,在講座和視頻宣傳中,要滲透信用管理工作的職業(yè)道德,在真正開展工作時(shí)能夠保質(zhì)保量完成工作任務(wù)。

  3結(jié)語

  綜上所述,企業(yè)信用管理是在市場經(jīng)濟(jì)條件下催生出來的管理內(nèi)容。企業(yè)要發(fā)展和壯大,信用管理體系的建立是必不可少的。企業(yè)要不斷探索,尋求建立企業(yè)信用管理體系的科學(xué)措施。文章首先概述企業(yè)信用管理,再從“企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的管控,內(nèi)部授信審批制度的建立、政府對(duì)信用管理體系的規(guī)范、客戶資信管理的健全,信用管理機(jī)構(gòu)的建立和管理人員綜合素質(zhì)的提升”等方面探析建立企業(yè)信用管理體系的措施。希望通過本文的研究對(duì)企業(yè)信用管理體系建設(shè)水平的提升有所幫助。

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  信用管理制度11

 。薄⒎ǘù砣说闹饕氊(zé)

 。保┘訌(qiáng)信用管理工作,支持信用(合同)管理機(jī)構(gòu)開展工作,解決信用管理工作中的重大問題;

 。玻┦跈(quán)委托合同承辦人員對(duì)外簽訂合同;

 。常⿲(duì)企業(yè)合同承辦人員進(jìn)行考核、獎(jiǎng)懲;

 。矗┒ㄆ诹私夂贤暮炗啞⒙男星闆r。

 。、信用(合同)管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)人的主要職責(zé)

 。保┙M織合同法律法規(guī)的宣傳、培訓(xùn),組織信用管理研討會(huì)、案例評(píng)析會(huì);

 。玻┲贫ㄆ髽I(yè)信用政策、信用管理制度,組織實(shí)施信用管理工作的考核;

 。常┙y(tǒng)一辦理授權(quán)委托書,嚴(yán)格管理企業(yè)合同專用章的使用;

 。矗┲浦蛊髽I(yè)或個(gè)人利用合同進(jìn)行違法活動(dòng);

 。担┤粘1O(jiān)督分析應(yīng)收賬款的賬齡,防范逾期應(yīng)收賬款的發(fā)生;

 。叮┙(biāo)準(zhǔn)的催賬程序;

 。罚﹨R總、分析客戶信用數(shù)據(jù),向有關(guān)部門提供咨詢服務(wù);

  8)協(xié)調(diào)與供銷、財(cái)務(wù)、技術(shù)等部門的關(guān)系。

 。场⑿庞茫ê贤┕芾韱T的主要職責(zé)

 。保﹨f(xié)助合同承辦人員依法簽訂合同,參與重大合同的談判與簽訂。

 。玻⿲彶楹贤乐共煌晟苹虿缓戏ǖ'合同出現(xiàn),保管好合同專用章。

  3)檢查合同履行情況,協(xié)助合同承辦人員處理合同執(zhí)行中的問題和糾紛。

 。矗┑怯浐贤_(tái)帳,做好合同統(tǒng)計(jì)、歸檔工作,匯總合同簽訂、履行以及合同糾紛處理情況。

 。担┌l(fā)現(xiàn)不符和法律規(guī)定的合同行為,及時(shí)向信用(合同)管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報(bào)告。

 。叮﹨⒓訉(duì)合同糾紛的協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟。

 。罚┒ㄆ谙蛐庞茫ê贤┕芾碡(fù)責(zé)人匯報(bào)信用管理情況。

 。福┴(fù)責(zé)客戶檔案管理與服務(wù)。

  9)參與商賬追收。

  10)配合有關(guān)部門共同搞好信用管理工作。

 。、供銷部門的主要職責(zé)

 。保┮婪ê炗啞⒆兏、解除本部門的合同。

 。玻﹪(yán)格審查本部門所簽訂的合同,重大合同提交有關(guān)方面會(huì)審。

 。常⿲(duì)所簽合同,認(rèn)真執(zhí)行,并定期自查合同履行情況。

 。矗┰诤贤男羞^程中,加強(qiáng)與其它各有關(guān)部門聯(lián)系,發(fā)生問題及時(shí)向信用(合同)管理機(jī)構(gòu)信用(合同)管理員通報(bào)。

 。担┍静块T合同的登記、統(tǒng)計(jì)、歸檔工作。

 。叮﹨⒓颖静块T合同糾紛的處理。

 。罚┡浜掀髽I(yè)信用(合同)管理機(jī)構(gòu)做好信用(合同)管理工作。

 。怠⒇(cái)務(wù)、技術(shù)部門的主要職責(zé)

  1)加強(qiáng)與供銷等有關(guān)部門的聯(lián)系,及時(shí)通報(bào)合同履行中的應(yīng)收應(yīng)付情況。

 。玻┳龊门c合同有關(guān)的應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的統(tǒng)計(jì)、分析,提出處理建議。

 。常┙鉀Q合同履行中有關(guān)技術(shù)方面的問題。

 。矗┮婪ê炗、變更、解決技術(shù)合同。

 。担┍静块T合同的登記、統(tǒng)計(jì)和歸檔工作。

 。叮┡浜掀髽I(yè)信用(合同)管理機(jī)構(gòu)做好信用(合同)管理工作。

  信用管理制度12

  1、建立完整的合同檔案。檔案資料包括以下內(nèi)容:

  1.1談判記錄、可行性研究報(bào)告和報(bào)審及批準(zhǔn)文件;

  1.2對(duì)方當(dāng)事人的法人營業(yè)執(zhí)照、營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)法人執(zhí)照的副本復(fù)印件;

  1.3對(duì)方當(dāng)事人履約能力證明資料復(fù)印件;

  1.4對(duì)方當(dāng)事人的法定代表人或合同承辦人的職務(wù)資格證明、個(gè)人身份證明、介紹信、授權(quán)委托書的原件或復(fù)印件;

  1.5我方當(dāng)事人的法定代表人的授權(quán)委托書的原件和復(fù)印件;

  1.6對(duì)方當(dāng)事人的擔(dān)保人的.擔(dān)保能力和主體資格證明資料的復(fù)印件;

  1.7雙方簽訂或履行合同的往來電報(bào)、電傳、信函、電話記錄等書面材料和視聽材料;

  1.8登記、見證、鑒證、公證等文書資料;

  1.9合同正本、副本及變更、解除合同的書面協(xié)議;

  1.10標(biāo)的驗(yàn)收記錄;

  1.11交接、收付標(biāo)的、款項(xiàng)的原始憑證復(fù)印件。

  2、公司所有合同都必須按部門編號(hào)。信用(合同)管理員負(fù)責(zé)建立和保存合同管理臺(tái)帳。

  3、合同承辦人辦理完畢簽訂、變更、履行及解除合同的各項(xiàng)手續(xù)后一個(gè)月內(nèi),應(yīng)將合同檔案資料移交信用(合同)管理員。

  信用(合同)管理員對(duì)合同檔案資料核實(shí)后一個(gè)月內(nèi)移交檔案室歸檔。

  4、各公司及部門應(yīng)于每年的一月十日和七月十日前將本公司管轄范圍內(nèi)上年度和本年度上半年的合同統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送集團(tuán)公司信用管理機(jī)構(gòu)。

  各公司及部門應(yīng)于每年的一月十日前將管轄范圍內(nèi)上一年度信用管理情況分析報(bào)告報(bào)送集團(tuán)公司信用(合同)管理機(jī)構(gòu)。

  5、建立完整的客戶信用資料,包括客戶信用申請表、客戶調(diào)查表、客戶信用審批表、回復(fù)客戶的標(biāo)準(zhǔn)函、客戶信用表單、授信資料、年審評(píng)價(jià)報(bào)告等,并附客戶概況、付款習(xí)慣、財(cái)務(wù)狀況、商賬追討記錄、往來銀行、經(jīng)營狀況等調(diào)查原始資料。

  6、客戶信用檔案的查閱需填寫查閱申請單標(biāo)明查閱人、查閱客戶名稱、查閱用途,由檔案管理員填寫借閱時(shí)間、歸還日期。信用檔案的缺失以及涉及商業(yè)秘密內(nèi)容的泄漏要追究相關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任。

  7、配備大專以上學(xué)歷,具有數(shù)據(jù)庫檢索服務(wù)的能力和經(jīng)驗(yàn)的人員專(兼)職檔案管理員。

  8、檔案管理員必須經(jīng)過企業(yè)信用管理專業(yè)知識(shí)培訓(xùn),考核合格后方可上崗。

  信用管理制度13

 。薄彶樨(cái)務(wù)。各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的支出,必須按《經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)》和《經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算計(jì)劃》辦理。

  2、各項(xiàng)財(cái)務(wù)收出,每類收入都應(yīng)開具財(cái)稅部門監(jiān)制的合法的`票據(jù),統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算。每筆支出報(bào)銷單據(jù)都應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格稽核;巳藛T應(yīng)嚴(yán)格審查原始憑證是否完整、合法、真實(shí)、是否有經(jīng)手人簽名,說明用途。實(shí)物的票據(jù),是否有保管員簽名。

 。场(bào)銷人員應(yīng)把稽查過的原始憑證送校長或總務(wù)主任審批、簽字,方可到出納處報(bào)銷。

  4、審批過程中對(duì)弄虛作假、虛報(bào)冒領(lǐng)等原始憑證,出納有權(quán)拒絕付款。情節(jié)嚴(yán)重的扣留原始憑證,并報(bào)告校長。但校長堅(jiān)持要支付,必須以書面形式向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

  5、對(duì)會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表在未報(bào)出之前進(jìn)行稽核,如有差錯(cuò)應(yīng)及時(shí)糾正保證質(zhì)量。

  信用管理制度14

 。、法定代表人全面負(fù)責(zé)合同的履行。合同承辦單位、部門和人員具體負(fù)責(zé)其訂立合同的履行。

 。病⒃诼男泻贤^程中,根據(jù)情況的變化,應(yīng)當(dāng)對(duì)對(duì)方當(dāng)事人的履行能力進(jìn)行跟蹤調(diào)查。如發(fā)現(xiàn)問題,合同承辦人要及時(shí)處理,必要時(shí)經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意,可實(shí)地調(diào)查合同標(biāo)的情況和對(duì)方當(dāng)事人的履約能力。

  3、接收標(biāo)的必須經(jīng)過嚴(yán)格的驗(yàn)收或商檢程序。對(duì)不符合制度的標(biāo)的'應(yīng)在法定期限內(nèi)及時(shí)提出書面異議。

  4、合同結(jié)算必須通過本單位財(cái)務(wù)部門進(jìn)行。對(duì)合法有效的合同,財(cái)務(wù)部門必須在合同約定的期限內(nèi)結(jié)算。對(duì)未經(jīng)合法授權(quán)或超權(quán)限簽訂的合同,財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕結(jié)算。

  5、凡與合同有關(guān)的來往文書、電報(bào)、電傳、信函、電話記錄都應(yīng)作為履約證據(jù)留存。

  對(duì)我方當(dāng)事人的履約情況,除妥善保存有關(guān)收付憑證外,還要做好履約記錄。

  6、信用(合同)管理員負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查合同履行情況,按時(shí)間順序及時(shí)建立合同簽訂與履行情況臺(tái)帳。

  信用管理制度15

  第一章總則

  第一條為加強(qiáng)職工管理,嚴(yán)明勞動(dòng)紀(jì)律,維護(hù)工作秩序,特制定本制度。

  第二條職工考勤工作由聯(lián)社和各信用社指定專人負(fù)責(zé)?记谌藛T對(duì)職工出勤情況要認(rèn)真記錄,如實(shí)反映,對(duì)考勤工作真實(shí)性負(fù)責(zé)。

  第三條職工考勤內(nèi)容包括出勤、休假、請假、加班、遲到、早退、脫崗和曠工,在考勤表中用不同符號(hào)表示。

  第四條職工按照規(guī)定作息時(shí)間上、下班即為出勤。職工因公出差、外單位借用或經(jīng)組織批準(zhǔn)參加全脫產(chǎn)、半脫產(chǎn)學(xué)習(xí),不能按時(shí)上下班的視為出勤。

  第五條職工按照國家規(guī)定,享受法定節(jié)假日和公休日即為休假。法定節(jié)假日指元旦1天(1月1日)、春節(jié)3天(正月初一至初三)、“五一”勞動(dòng)節(jié)3天(5月1日至3日)、國慶節(jié)3天(10月1日至3日),共10天;公休日指星期六、星期日。

  第六條職工請假包括事假、病假、婚假、喪假、產(chǎn)假、計(jì)劃生育假、探親假。

  第七條職工未按時(shí)上班即為遲到,提前下班即為早退。上班中途未經(jīng)聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)同意擅自離崗即為脫崗。

  第八條職工未請假或請假未準(zhǔn)不上班、超假又未履行續(xù)假手續(xù)均為曠工。職工一月內(nèi)遲到、早退(脫崗)每次罰款50元(遲到、早退、脫崗超過30分鐘按曠工處理),一月內(nèi)累計(jì)達(dá)3次(早退、脫崗以抽查記錄為準(zhǔn))另扣工資500元。

  第二章請假審批權(quán)限

  第十條職工請假必須履行相關(guān)手續(xù)。請假人應(yīng)填寫統(tǒng)一印制的一式兩聯(lián)的《職工請假審批單》,病假應(yīng)附縣級(jí)醫(yī)院以上證明,按審批權(quán)限經(jīng)聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,一聯(lián)由辦公室留存并作好登記,另一聯(lián)本人收執(zhí),待假滿結(jié)束,經(jīng)辦公室簽字后送員工管理部門,作為計(jì)算工資、獎(jiǎng)金、津貼發(fā)放的依據(jù)。

  第十一條職工請假,如遇特殊情況本人不能親自履行者,可委托他人代替履行。

  第十二條聯(lián)社職工(含中層干部)請假,由所在科室負(fù)責(zé)人簽注意見后(但科室負(fù)責(zé)人要安排好代班人員),報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)(或主要領(lǐng)導(dǎo))審批,聯(lián)社班子成員請假一律由理事長審批。

  信用社一般職工請假3天(含)以內(nèi)由信用社主任審批;請假3天以上信用社主任簽注意見后報(bào)聯(lián)社主任審批。信用社主任請假一律報(bào)主任審批;超過3天以上報(bào)理事長審批。

  第三章假期規(guī)定和加班報(bào)酬

  第十三條事假。事假按天扣發(fā)工資100元。

  第十四條病假。職工請病假在六個(gè)月以內(nèi)(含六個(gè)月)的,按病假實(shí)有天數(shù)每天地扣發(fā)工資50元;超過六個(gè)月,從第七個(gè)月起只發(fā)基本工資和津貼。因公(工)負(fù)傷,治療期間工資照發(fā)。

  第十五條婚假待遇。職工按國家法定年齡結(jié)婚,享受假期7天,按晚婚年齡結(jié)婚,享受假期17天,婚假期間,工資照發(fā)。

  第十六條喪假。職工為其父母、配偶、子女以及岳父、岳母、公公、婆婆辦理喪事的享受假期7天,喪假期間工資照發(fā)。

  第十七條產(chǎn)假。已婚女職工不足晚育年齡,經(jīng)過批準(zhǔn)生育第1胎子女者,以及按政策規(guī)定,經(jīng)過批準(zhǔn)安排生育第二胎子女者,產(chǎn)假為90天;已婚女職工在晚育年齡以上,經(jīng)過批準(zhǔn)生育第1胎子女者,產(chǎn)假100天(男職工護(hù)理假10天)。產(chǎn)假期間工資照發(fā)。

  第十八條懷孕女職工流產(chǎn)休養(yǎng)假。已婚女職工計(jì)劃內(nèi)懷孕發(fā)生流產(chǎn),假期在30天以內(nèi),休養(yǎng)假期間工資照發(fā)。

  第十九條女職工哺乳嬰兒的考勤。女職工哺乳(含人工喂養(yǎng))不滿周歲的嬰兒,每天哺乳兩次,每次不超過30分鐘,視為出勤。

  第二十條計(jì)生手術(shù)休養(yǎng)假。男女職工因做節(jié)育或絕育手術(shù),休息時(shí)間超過7天和女職工計(jì)劃內(nèi)懷孕,經(jīng)醫(yī)院診斷需要保胎休息者,以及計(jì)劃外懷孕做了流產(chǎn)手術(shù)需要休養(yǎng)者,均執(zhí)行病假規(guī)定。

  第二十一條探親假。除見習(xí)生和1年內(nèi)事假累計(jì)超過1個(gè)月、病假累計(jì)超過2個(gè)月或病事假相加累計(jì)超過1個(gè)半月的職工當(dāng)年不能享受探親假外,凡距父母和配偶居住地在300公里以上的職工符合探親規(guī)定,分別享受未婚職工每年一次或已婚職工四年一次的探望父母假在20天內(nèi),以及每年一次的探望配偶假在30天內(nèi),探親假期間工資照發(fā)。

  第二十二條休假。職工休公休假和法定節(jié)日假期間,工資照發(fā)。

  第二十三條加班報(bào)酬。法定假日(全年共10天)經(jīng)批準(zhǔn)加班者,按日標(biāo)準(zhǔn)工資的'300%計(jì)發(fā)加班工資,不再安排補(bǔ)休。經(jīng)批準(zhǔn)在其他時(shí)間加班,以及在外地出差、學(xué)習(xí)而占用了公休假的,按規(guī)定計(jì)發(fā)加班工資。雙休日按日標(biāo)準(zhǔn)工資的200%計(jì)發(fā)加班工資;其他時(shí)間加班按日標(biāo)準(zhǔn)工資的150%計(jì)發(fā)加班工資。

  第四章假期計(jì)算與出勤考核

  第二十四條職工請(休)假期間的法定節(jié)假日和公休日應(yīng)包括在內(nèi),但在考勤計(jì)算假期時(shí)應(yīng)予剔除。

  第二十五條職工請(休)假期限末滿而提前到崗上班者,則按銷假時(shí)間計(jì)算實(shí)際假期。

  第二十六條職工按政策規(guī)定享受的婚假、產(chǎn)假(含男職工的護(hù)理假)、探親假、計(jì)劃生育假(含男職工護(hù)理假),均應(yīng)一次使用,未用完的不再調(diào)休,視為奉獻(xiàn)。

  第二十七條職工出勤考核實(shí)行日考月清,職工民主監(jiān)督。

  第二十八條考勤情況由辦公室填寫統(tǒng)一印制的《農(nóng)村信用社考勤表》,于每月的三十日前(假日順延)報(bào)送聯(lián)社員工管理部門審核留存,作為考核職工出勤情況的依據(jù)。

  第五章獎(jiǎng)勵(lì)與處罰

  第二十九條對(duì)遵守本制度,出滿勤、多出勤的職工,作為年終評(píng)選先進(jìn)的重要條件之一。

  第三十條對(duì)一年內(nèi)事假累計(jì)超過一個(gè)月、病假累計(jì)超過兩個(gè)月或病事假相加累計(jì)超過一個(gè)半月的職工,除有特殊貢獻(xiàn)者外,一般不得評(píng)選為年度先進(jìn)工作者。

  第三十一條職工無論什么原因曠工,曠工1天,則扣工資300元。連續(xù)曠工時(shí)間超過15天,經(jīng)過批評(píng)教育無效或一年內(nèi)累計(jì)曠工超過30天,則按《企業(yè)職工獎(jiǎng)懲條例》予以除名。

  第三十二條發(fā)現(xiàn)辦公室考勤人員和其他責(zé)任人員在考勤工作中循私舞弊弄虛作假,除扣發(fā)當(dāng)事人工資800元外,還要予以通報(bào)批評(píng),責(zé)令本人作出書面檢查;情節(jié)嚴(yán)重者,給予處分。

  第六章附則

  第三十三條本制度與有關(guān)法律法規(guī)抵觸的,按有關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。

  第三十四條本制度適用于XX縣農(nóng)村信用社全體職工。

  第三十六條本制度的修訂和解釋權(quán)屬XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社。

  第三十七條本制度自印發(fā)之日起執(zhí)行,原有制度同時(shí)廢止。

  信用管理制度16

  第一章 總 則

  第一條 為確!胺殴芊备母锔黜(xiàng)政策措施落地顯效,落實(shí)東興重點(diǎn)開發(fā)開放試驗(yàn)區(qū)先行先試政策,進(jìn)一步規(guī)范建筑市場秩序,推動(dòng)建筑行業(yè)信用體系建設(shè),建立信用激勵(lì)、失信懲戒的建筑市場機(jī)制,根據(jù)《中華人民共和國國建筑法》、《國務(wù)院關(guān)于建立完善守信聯(lián)合激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒制度加快推進(jìn)社會(huì)信用建設(shè)的指導(dǎo)意見》、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部《建筑市場信用行為信息管理辦法》等法律法規(guī)規(guī)定,結(jié)合我市實(shí)際,制定本辦法。

  第二條 本辦法適用于本市行政區(qū)域內(nèi)從事房屋建筑工程、市政基礎(chǔ)設(shè)施工程等建筑活動(dòng)的建筑施工總承包、專業(yè)承包企業(yè)(以下簡稱建筑施工企業(yè))的信用行為記錄、考核、整合和應(yīng)用。

  第三條 本辦法“防城港市建筑業(yè)企業(yè)信用行為評(píng)價(jià)系統(tǒng)” (以下簡稱“評(píng)價(jià)系統(tǒng)”)為采用政府采購招標(biāo)購買服務(wù),委托it企業(yè)按照本辦法開發(fā)信用行為評(píng)價(jià)系統(tǒng)軟件,建立和完善全市統(tǒng)一的建筑市場信用行為評(píng)價(jià)系統(tǒng)和信用檔案手冊。將采集、錄入、確認(rèn)的市場行為、現(xiàn)場行為、評(píng)優(yōu)創(chuàng)先等按照本辦法,公示期滿后,自動(dòng)綜合計(jì)算并生成企業(yè)信用行為評(píng)價(jià)得分,同時(shí)自動(dòng)鏈接到“防城港市工程招標(biāo)造價(jià)信息網(wǎng)(以下簡稱信息網(wǎng))公開發(fā)布。

  第四條 信用行為評(píng)價(jià)管理工作實(shí)行統(tǒng)一管理、分級(jí)實(shí)施、互聯(lián)互通,應(yīng)當(dāng)做到公開、公正,保障信用行為信息的真實(shí)性、完整性和及時(shí)性,遵循合法、客觀、公正和審慎的原則,依法保守國家秘密、商業(yè)秘密和個(gè)人隱私。

  第二章 信用行為信息分類

  第五條 信用行為信息分為基本信用行為信息、良好行為信息和不良行為信息三類。

  (一)基本信用行為信息主要包括以下內(nèi)容:

  1.企業(yè)基本信息。包括法人代表、技術(shù)負(fù)責(zé)人或有關(guān)從業(yè)人員情況,資質(zhì)資格的類別、等級(jí),安全生產(chǎn)許可,以及有效期等,按照“廣西建筑業(yè)企業(yè)誠信信息庫管理系統(tǒng)/廣西建筑市場監(jiān)管與誠信信息一體化平臺(tái)”的信息,本辦法不重復(fù)建設(shè)。

  2.建筑業(yè)產(chǎn)值信息,主要針對(duì)建筑施工企業(yè)在我市行政區(qū)域范圍內(nèi)承攬工程項(xiàng)目,對(duì)防城港市作出的建筑業(yè)產(chǎn)值貢獻(xiàn)。

  (二)良好行為信息,是指建筑施工企業(yè)在本市工程建設(shè)活動(dòng)中遵守相關(guān)法律法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范和履行社會(huì)責(zé)任,獲得國家、自治區(qū)、防城港市各級(jí)建設(shè)行政主管部門(備案)的獎(jiǎng)勵(lì)和表彰的行為。

  (三)不良行為信息,是指建筑施工企業(yè)在本市工程建設(shè)活動(dòng)中存在拖欠工程款、農(nóng)民工工資或者違反相關(guān)法律法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范、管理文件等規(guī)定造成社會(huì)不良影響,受到縣級(jí)以上建設(shè)行政主管部門處罰或通報(bào)批評(píng)的行為。

  第三章 信用行為信息采集

  第六條 建筑業(yè)產(chǎn)值信息,主要針對(duì)建筑施工企業(yè)在防城港市行政區(qū)域范圍內(nèi)承攬工程項(xiàng)目的產(chǎn)值進(jìn)行加分,以統(tǒng)計(jì)部門意見為準(zhǔn),一年采集一次。

  第七條 良好行為信息,按照“誰主張,誰舉證”的原則,由建筑施工企業(yè)自行采集。獲得國家、自治區(qū)建設(shè)行政主管部門表彰的,應(yīng)在獲獎(jiǎng)后28天內(nèi)書面告知市建設(shè)行政主管部門并附相關(guān)證明材料,并對(duì)其報(bào)送材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。逾期不告知的,該良好行為不予計(jì)分。

  第八條 不良行為信息,以縣級(jí)以上住房城鄉(xiāng)建設(shè)行政主管部門或其委托的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的通報(bào)或行政處理文書為依據(jù)。

  第九條 建筑施工企業(yè)良好行為信息采集錄入起始時(shí)間為20xx年1月1日;不良行為信息采集錄入起始時(shí)間為本辦法施行之日。

  第四章 信用行為信息公布

  第十條 良好行為信息公布(公示)內(nèi)容包括良好行為、建筑施工企業(yè)名稱、授予文件文號(hào)、授予部門和授予時(shí)間;不良行為信息公布(公示)內(nèi)容包括不良行為、建筑施工企業(yè)名稱、處罰或處理文件文號(hào)、行政處罰或處理機(jī)關(guān)和執(zhí)行時(shí)間。

  信用行為信息記錄在建筑施工企業(yè)信用檔案手冊中,自信息確認(rèn)之日起,“評(píng)價(jià)系統(tǒng)”自動(dòng)鏈接到信息網(wǎng)進(jìn)行公示,即為公示期。公示期一般為3日,公示期內(nèi)該信用行為不參與信用行為評(píng)價(jià)計(jì)分。

  第五章 信用行為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和方法

  第十一條 建筑施工企業(yè)信用行為評(píng)價(jià)實(shí)行實(shí)時(shí)量化評(píng)分制,包括建筑施工企業(yè)基本信用分、良好行為信用分、不良行為信用分,分別匯總計(jì)算建筑施工企業(yè)信用行為實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)綜合得分。

  信用行為的有效期自該行為信息參與評(píng)價(jià)綜合計(jì)分之日起開始計(jì)算,除特別注明外,有效期一年,即公布期限為1年。信用行為信息在公布期限內(nèi),參與實(shí)時(shí)評(píng)價(jià)計(jì)分;公布期限屆滿后轉(zhuǎn)入“評(píng)價(jià)系統(tǒng)”后臺(tái)長期保存,不參與信用實(shí)時(shí)評(píng)價(jià)計(jì)分。

  第十二條 建筑施工企業(yè)基本信用分的范圍和加分標(biāo)準(zhǔn)

  基本信用分,鼓勵(lì)建筑企業(yè)申請加入防城港市建筑業(yè)統(tǒng)計(jì)庫,就建筑業(yè)產(chǎn)值信息進(jìn)行加分,以統(tǒng)計(jì)部門意見為準(zhǔn),一年采集一次。

  年度建筑業(yè)產(chǎn)值10億元以上的,加1分;

  年度建筑業(yè)產(chǎn)值5億元——10億元(含本數(shù))的,加0.8分;

  年度建筑業(yè)產(chǎn)值1億元——5億元(含本數(shù))的,加0.6分;

  年度建筑業(yè)產(chǎn)值6000萬元——1億元(含本數(shù))的,加0.4分;

  年度建筑業(yè)產(chǎn)值3000萬元——6000萬元(含本數(shù))的,加0.3分;

  年度建筑業(yè)產(chǎn)值1000萬元——3000萬元(含本數(shù))的,加0.2分;

  年度建筑業(yè)產(chǎn)值200萬元——1000萬元(含本數(shù))的,加0.1分;

  未加入防城港市建筑業(yè)統(tǒng)計(jì)庫或年度建筑業(yè)產(chǎn)值200萬元以下的,不加分不扣分。

  第十三條 良好行為信用分的范圍和加分標(biāo)準(zhǔn)

  (一)積極響應(yīng)防城港市委、市政府的號(hào)召,履行社會(huì)責(zé)任,配合各級(jí)人民政府完成各項(xiàng)搶險(xiǎn)、救災(zāi)、扶貧等任務(wù),獲得市級(jí)建設(shè)行政主管部門通報(bào)表揚(yáng)的,每次通報(bào)表揚(yáng)加0.5分。

  (二)在我市行政區(qū)域范圍內(nèi)承攬或參與建設(shè)活動(dòng)的工程項(xiàng)目,榮獲魯班獎(jiǎng)、詹天佑獎(jiǎng)、國家或自治區(qū)優(yōu)質(zhì)工程獎(jiǎng)、最高質(zhì)量獎(jiǎng)、結(jié)構(gòu)杯、文明工地、標(biāo)準(zhǔn)化工地、綠色工地和主席質(zhì)量獎(jiǎng)、市長質(zhì)量獎(jiǎng)等表彰的,加1分。

  (三)在我市行政區(qū)域范圍內(nèi)承攬的工程項(xiàng)目,被縣(市區(qū))建設(shè)行政主管部門定為示范觀摩項(xiàng)目的,加0.2分;被市建設(shè)行政主管部門定為示范觀摩項(xiàng)目的,加0.3分;被自治區(qū)建設(shè)行政主管部門定為示范觀摩項(xiàng)目的,加0.5分。

  (四)在我市行政區(qū)域范圍內(nèi)承攬或參與建設(shè)活動(dòng)的工程項(xiàng)目,在建設(shè)行政主管部門組織開展的行業(yè)檢查中獲得通報(bào)表揚(yáng)的,縣級(jí)通報(bào)表揚(yáng)每次加0.1分,市級(jí)通報(bào)表揚(yáng)每次加0.3分,自治區(qū)級(jí)通報(bào)表揚(yáng)每次加0.5分,國家級(jí)通報(bào)表揚(yáng)每次加0.6分。

  第十四條 不良行為信用分的范圍和扣分標(biāo)準(zhǔn)

  (一)按照建筑施工企業(yè)上年度“廣西房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程安全生產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理信息系統(tǒng)”總扣分值直接提取計(jì)算,在防城港市動(dòng)態(tài)扣分值10分以上20分以下(含本數(shù))的扣0.2分,20分以上30分以下(含本數(shù))的扣0.4分,30分以上40分以下(含本數(shù))的扣0.6分,40分以上50分以下(含本數(shù))的扣1分,50分以上60分以下(含本數(shù))的扣1.5分,動(dòng)態(tài)扣分值60分以上的扣2分。

  (二)參與或介入違法違章建筑建設(shè)(未申請或申請未獲得批準(zhǔn),未取得建設(shè)工程施工許可證的項(xiàng)目施工),每個(gè)項(xiàng)目扣0.3分。

  (三)未按要求參加建設(shè)行政主管部門召開的安全生產(chǎn)例會(huì)、視頻會(huì)議、清欠協(xié)調(diào)會(huì)和項(xiàng)目約談會(huì)等會(huì)議,無故(未經(jīng)批準(zhǔn))缺席受到建設(shè)行政主管部門通報(bào)批評(píng)的,每人每次扣0.1分。

  (四)未按建設(shè)行政主管部門或建設(shè)工程質(zhì)量安全監(jiān)督機(jī)構(gòu)要求報(bào)送有關(guān)安全生產(chǎn)、清欠、工程進(jìn)度等自查自檢報(bào)告、總結(jié)、數(shù)據(jù)或拒不服從監(jiān)督管理受到通報(bào)批評(píng)的,每次扣0.1分。

  (五)未按建設(shè)行政主管部門或建設(shè)工程質(zhì)量安全監(jiān)督機(jī)構(gòu)要求做好“揚(yáng)塵整治”,受到建設(shè)行政主管部門或建設(shè)工程質(zhì)量安全監(jiān)督機(jī)構(gòu)通報(bào)批評(píng)的,每次扣0.3分。

  (六)在日常檢查中被建設(shè)行政主管部門或建設(shè)工程質(zhì)量安全監(jiān)督機(jī)構(gòu)下達(dá)停工通知書的,每次扣0.1分;拒不停工整改或不按要求整改的,每次扣0.3分。

  (七)存在合同履約不到位、人員設(shè)備投入不足、履職不到位、質(zhì)量安全整改不到位被建設(shè)行政主管部門約談的,每被約談一次扣0.2分。

  (八)不按規(guī)定使用安全文明措施費(fèi)被建設(shè)行政主管部門通報(bào)批評(píng)的,每次通報(bào)批評(píng)扣0.2分。

  (九)提供虛假材料辦理資質(zhì)申請、資質(zhì)變更、資質(zhì)核查、誠信庫審核等建設(shè)管理業(yè)務(wù)受到建設(shè)行政主管部門通報(bào)批評(píng)的,每次通報(bào)批評(píng)扣0.5分。

  (十)企業(yè)因串通投標(biāo)、向招標(biāo)人或評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員等行賄謀取中標(biāo)、以他人名義投標(biāo)或者以其他方式弄虛作假騙取中標(biāo)、將中標(biāo)項(xiàng)目違法轉(zhuǎn)讓給他人、將中標(biāo)項(xiàng)目肢解后分別轉(zhuǎn)給他人等行為被建設(shè)行政主管部門作出行政處罰或通報(bào)批評(píng)的,每次扣2分。

  (十一)同一項(xiàng)目因工程質(zhì)量、文明施工、工程質(zhì)量保修等各類問題遭到市民(業(yè)主)重復(fù)投訴,且在處理過程中推諉、扯皮或處理不力,被建設(shè)行政主管部門通報(bào)批評(píng)或被媒體曝光的.,每個(gè)項(xiàng)目扣0.3分。

  (十二)在日常施工生產(chǎn)過程中,因施工導(dǎo)致市政配套管網(wǎng)及其他市政設(shè)施遭到嚴(yán)重?fù)p壞被建設(shè)行政主管部門通報(bào)批評(píng)或被媒體曝光的,每次扣0.3分。

  (十三)企業(yè)發(fā)生質(zhì)量安全生產(chǎn)責(zé)任事故造成1人死亡的,扣1分;造成2人死亡質(zhì)量安全生產(chǎn)責(zé)任事故的,扣3分。一個(gè)自然年度內(nèi)累計(jì)發(fā)生兩起一般質(zhì)量安全生產(chǎn)責(zé)任事故的,第二起責(zé)任事故扣5分。發(fā)生較大及以上質(zhì)量安全生產(chǎn)責(zé)任事故的,每次扣10分。

  (十四)企業(yè)發(fā)生質(zhì)量安全生產(chǎn)事故未按要求報(bào)告被通報(bào)批評(píng)的,每次扣1分。

  (十五)在日常行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營活動(dòng)中,未能妥善處理因工程款糾紛引發(fā)農(nóng)民工集聚討薪,有圍堵企業(yè)或項(xiàng)目現(xiàn)場行為并造成一定社會(huì)影響被通報(bào)批評(píng)的,扣0.3分;有圍堵市政道路、政府及相關(guān)部門的行為,并造成較大社會(huì)影響被通報(bào)批評(píng)的,扣0.5分;經(jīng)相關(guān)部門協(xié)調(diào),未能妥善處理并導(dǎo)致農(nóng)民工多次集聚討薪,影響惡劣被通報(bào)批評(píng)的,扣1分。

  (十六)因違法違規(guī)受到建設(shè)行政主管部門行政處罰,每次扣1分;未按時(shí)履行處罰決定的,每次再扣0.5分。

  (十七)被各城建項(xiàng)目業(yè)主誠信履約年度考評(píng)定為不合格的,扣0.5分。有具體考評(píng)辦法的,按具體考評(píng)辦法確定扣分分值。

  第十五條 誠信評(píng)價(jià)等級(jí)

  年度綜合評(píng)價(jià),每年的1月至12月為一個(gè)評(píng)價(jià)周期。“評(píng)價(jià)系統(tǒng)”根據(jù)評(píng)價(jià)周期內(nèi)的信用行為實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)綜合得分總和與項(xiàng)目數(shù)量計(jì)算算術(shù)平均值所得,按照平均值高低自動(dòng)形成建筑市場建筑施工企業(yè)誠信評(píng)價(jià)等級(jí)。分為優(yōu)秀、良好、一般、較差四個(gè)等級(jí)。

  優(yōu)秀:所在建筑施工企業(yè)類別信用分排名前10%(含10%);

  良好:所在建筑施工企業(yè)類別信用分排名在10%-50%(含50%);

  一般:所在建筑施工企業(yè)類別信用分排名在50%-90%(含90%);

  較差:所在建筑施工企業(yè)類別信用分排名后10%。

  第六章 信用行為評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用

  第十六條 信用行為實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)綜合得分直接運(yùn)用到國有投資項(xiàng)目的招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)中,在招標(biāo)文件評(píng)標(biāo)評(píng)分辦法中加入企業(yè)信用行為得分。投標(biāo)人的企業(yè)信用行為得分以信息網(wǎng)公開發(fā)布的信用行為實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)綜合得分直接進(jìn)行計(jì)取。

  (一)本市行政區(qū)域內(nèi)國有投資(含國有投資占主導(dǎo)或控股地位)必須依法進(jìn)行招標(biāo)項(xiàng)目,在原招標(biāo)文件范本中評(píng)標(biāo)評(píng)分辦法構(gòu)成(技術(shù)標(biāo)、商務(wù)標(biāo)、企業(yè)信譽(yù))基礎(chǔ)上,增加企業(yè)信用行為得分(直接以信息網(wǎng)公開發(fā)布的開標(biāo)前1工作日的信用行為實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)綜合得分作為投標(biāo)企業(yè)的信用行為得分進(jìn)行計(jì)取)。投標(biāo)人匯總得分(滿分100分+企業(yè)信用行為得分)=該投標(biāo)人的技術(shù)標(biāo)得分+商務(wù)標(biāo)得分+企業(yè)信譽(yù)實(shí)力得分+企業(yè)信用行為得分。

  對(duì)首次進(jìn)入我市建筑市場或三年內(nèi)無新建設(shè)工程項(xiàng)目管理相關(guān)信用行為信息的建筑施工企業(yè),企業(yè)信用行為得分暫按0分計(jì)入。

  (二)其他工程項(xiàng)目由招標(biāo)人決定是否參照執(zhí)行,并在招標(biāo)文件中予以明確。

  第十七條 發(fā)包單位(建設(shè)單位、施工總承包單位等)在建設(shè)工程發(fā)包或業(yè)務(wù)委托環(huán)節(jié),應(yīng)當(dāng)充分考慮建筑施工企業(yè)的年度綜合誠信評(píng)價(jià)等級(jí)和信用行為實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)綜合得分,優(yōu)先選擇信用優(yōu)良企業(yè)。

  第七章 監(jiān)督管理

  第十八條 信用行為信息的采集、公布、評(píng)價(jià)工作,應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)守信原則,保證信用行為信息的合法性、真實(shí)性、完整性、及時(shí)性。建立建筑施工企業(yè)信用檔案手冊,如實(shí)提交有關(guān)材料,并對(duì)其報(bào)送材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

  第十九條 違反本辦法規(guī)定,各建設(shè)行政主管部門或委托的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)不按時(shí)采集錄入信用行為信息的,市建設(shè)行政主管部門將予以全市通報(bào);造成嚴(yán)重信用行為信息缺失的,依法追究相關(guān)責(zé)任。

  第二十條 各建設(shè)行政主管部門對(duì)在信用行為評(píng)價(jià)管理過程中玩忽職守、弄虛作假、隱瞞不報(bào)或徇私舞弊的責(zé)任單位和責(zé)任人,應(yīng)當(dāng)依法予以行政處分或追究相關(guān)責(zé)任。

  建筑施工企業(yè)認(rèn)為各建設(shè)行政主管部門或委托的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的信用管理行為違反法律、法規(guī)、規(guī)章的,可以向其上級(jí)部門投訴、舉報(bào)。

  第二十一條 建筑施工企業(yè)對(duì)信用行為信息采集記錄內(nèi)容存在異議的,可以在公示期內(nèi)向該采集記錄的建設(shè)行政主管部門或其委托的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出異議申請,書面陳述申辯。以單位名義申訴的,必須加蓋公章;以個(gè)人名義申訴的,必須簽署真實(shí)姓名,并提供相關(guān)證明材料。建設(shè)行政主管部門或其委托的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在接到書面申請之日起3個(gè)工作日內(nèi)處理完畢。

  申辯或異議處理期間,信用行為信息記錄不中斷參與信用行為評(píng)價(jià)計(jì)分。信用行為信息采集記錄經(jīng)核查確有錯(cuò)誤的,由該采集記錄的建設(shè)行政主管部門或其委托的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以撤銷或者糾正。

  第八章 附 則

  第二十二條 本辦法由防城港市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

  第二十三條 本辦法自20xx年1月1日起試行。

  信用管理制度17

  第一章總則

  第一條

  為保證公司經(jīng)營方針、政策及各項(xiàng)制度的貫徹執(zhí)行,建立有效的決策監(jiān)督和反饋機(jī)制,加強(qiáng)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)防范,維護(hù)公司財(cái)產(chǎn)的安全、完整和有效的經(jīng)營;加強(qiáng)稽核工作的嚴(yán)肅性、獨(dú)立性和權(quán)威性,根據(jù)《證券法》、《證券公司內(nèi)部控制制度》的要求和公司的各項(xiàng)管理制度的規(guī)定,制定本制度。

  第二條

  公司總部專設(shè)稽核部門負(fù)責(zé)公司的稽核工作;瞬块T直接對(duì)公司董事會(huì)負(fù)責(zé),稽核工作保持相對(duì)獨(dú)立性。

  第二章稽核部門的職責(zé)

  第三條

  公司稽核部門在公司總稽核領(lǐng)導(dǎo)下工作。

  1.稽核業(yè)務(wù)的管理以公司各部門和分支機(jī)構(gòu)為單位,實(shí)行稽核專員管理制度。

  2.公司全資子公司和控股子公司,應(yīng)設(shè)置專(兼)職稽核員。

  稽核員在業(yè)務(wù)上接受公司稽核部門的指導(dǎo)。

  3.稽核工作的實(shí)施方式,包括:現(xiàn)場稽核、非現(xiàn)場稽核、專項(xiàng)稽核。

  第四條

  公司稽核部門的職責(zé)是:

  1.負(fù)責(zé)定期組織檢查和評(píng)估公司各有關(guān)部門經(jīng)營管理活動(dòng)等是否合法、合規(guī),是否符合公司有關(guān)管理制度的規(guī)定,督促各項(xiàng)管理措施和規(guī)章制度的貫徹實(shí)施。

  2.定期組織公司內(nèi)控制度的審核,對(duì)公司內(nèi)控環(huán)境的的有效性、科學(xué)性進(jìn)行評(píng)價(jià)。

  3.對(duì)分支機(jī)構(gòu)、子公司的主要負(fù)責(zé)人,關(guān)鍵崗位的負(fù)責(zé)人進(jìn)行離任審計(jì)。

  4.查處公司內(nèi)部的違法、違規(guī)行為,違反公司制度的行為和其它責(zé)任事故。

  5.對(duì)外出具公司內(nèi)部(含子公司)的稽核檢查報(bào)告。

  6.其他需要稽核的事項(xiàng)。

  第五條

  稽核檢查和離任審計(jì)活動(dòng),以工作小組或?qū)徲?jì)小組的形式進(jìn)行,由稽核主審擔(dān)任組長,負(fù)責(zé)具體項(xiàng)目的組織和實(shí)施。組長的職責(zé)包括:

  1.負(fù)責(zé)編制稽核(審計(jì))工作方案,提出稽核目的、組織方式、重點(diǎn)和完成時(shí)間。

  2.負(fù)責(zé)收集和整理被稽核單位的有關(guān)數(shù)據(jù)資料。

  3.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)小組的工作進(jìn)度,并向總稽核報(bào)告工作。

  4.負(fù)責(zé)起草和提交稽核(審計(jì))報(bào)告。

  第六條

  稽核部門在稽核工作中,享有知情權(quán)、檢查權(quán)、建議權(quán)。

  1.參與制定、審查、修訂公司的各項(xiàng)管理制度、規(guī)定和操作規(guī)程。

  2.要求被稽核單位提供有關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)資料,以及其他文件及報(bào)告材料。

  3.對(duì)被稽核單位的經(jīng)營管理活動(dòng)實(shí)施檢查,糾正違規(guī)的業(yè)務(wù)和管理活動(dòng),并要求其限期整改。

  4.對(duì)違法亂紀(jì)行為和相關(guān)責(zé)任人提出處理建議;對(duì)阻撓、拒絕稽核檢查工作的責(zé)任人員,提請公司有關(guān)部門追究其責(zé)任。

  第七條

  稽核專員在其職責(zé)范圍內(nèi),可以行使調(diào)查、談話、查閱、取證的權(quán)力。被稽核對(duì)象應(yīng)在下述工作范圍內(nèi),配合稽核專員履行其職責(zé)。

  1.列席有關(guān)業(yè)務(wù)會(huì)議,調(diào)閱公司相關(guān)規(guī)章制度文件。

  2.調(diào)閱各業(yè)務(wù)部門有關(guān)經(jīng)營管理計(jì)劃及其執(zhí)行情況。

  3.要求被檢查部門就相關(guān)問題提供有關(guān)材料,做出口頭或書面說明。

  第八條

  稽核部門及稽核專員在其工作職責(zé)范圍內(nèi),必須對(duì)稽核事項(xiàng)的調(diào)查程序和工作報(bào)告的結(jié)論負(fù)責(zé)。

  1.在稽核檢查周期內(nèi),對(duì)被稽核對(duì)象存在的問題和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的揭示無重大遺漏。

  2.對(duì)被稽核單位內(nèi)控機(jī)制和內(nèi)控體系存在的缺陷的揭示無重大遺漏。

  3.對(duì)被審計(jì)個(gè)人的經(jīng)營管理責(zé)任事項(xiàng)充分揭示無重大遺漏。

  4.對(duì)出具的稽核檢查報(bào)告和審計(jì)報(bào)告的客觀性負(fù)責(zé)。

  第九條

  稽核部門及稽核人員在以下情況中可以免除責(zé)任:

  1.稽核檢查或?qū)徲?jì)工作報(bào)告中已給予充分以說明的;

  2.按例行工作程序,及時(shí)向相關(guān)部門和單位作出了通報(bào)的;

  3.按審計(jì)準(zhǔn)則和審計(jì)慣例可以免除責(zé)任的其他情形。

  第三章稽核人員的任職標(biāo)準(zhǔn)

  第十條

  稽核人員的任職標(biāo)準(zhǔn)

  1.符合公司員工選聘的基本要求;

  2.取得證券執(zhí)業(yè)資格,并具備從事稽核業(yè)務(wù)要求的綜合專業(yè)素質(zhì);

  3.品格優(yōu)秀,遵循準(zhǔn)則,嚴(yán)守公司商業(yè)秘密。

  第十一條

  稽核業(yè)務(wù)人員分為高級(jí)稽核經(jīng)理、稽核經(jīng)理和稽核助理三個(gè)層次。

  稽核經(jīng)理和稽核助理由公司稽核部門提名,并報(bào)公司總稽核批準(zhǔn),報(bào)公司人事部門備案;高級(jí)稽核經(jīng)理由公司稽核部門負(fù)責(zé)人提名,由公司總稽核會(huì)同公司人事部門負(fù)責(zé)任命。

  第四章稽核檢查

  第十二條

  稽核檢查的組織,可以是由稽核部門單獨(dú)組織的例行檢查,也可以由稽核部門牽頭組織或參與其他相關(guān)部門組織的專題檢查。

  附圖是稽核檢查流程的示意圖。

  第十三條

  稽核工作開始前,經(jīng)總稽核批準(zhǔn),向被稽核單位發(fā)出稽核通知書。根據(jù)稽核通知的要求,被稽核單位應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向工作小組提供有關(guān)稽核調(diào)查資料和調(diào)查問卷;苏{(diào)查資料包括但不限于:

  1.公司下達(dá)的各項(xiàng)計(jì)劃及其執(zhí)行情況。

  2.月度、季度和年度會(huì)計(jì)報(bào)表及其分析資料。

  3.交易系統(tǒng)數(shù)據(jù)資料。

  4.內(nèi)部控制狀況的自查(自評(píng))報(bào)告。

  5.部門業(yè)務(wù)規(guī)章制度及其有關(guān)資料。

  稽核通知書可以是書面、電子郵件或其他方式?梢蕴崆八瓦_(dá),也可以現(xiàn)場送達(dá)。

  第十四條

  稽核人員在稽核過程中,應(yīng)按照稽核檢查的規(guī)范要求,結(jié)合稽核目的和重點(diǎn)進(jìn)行調(diào)查、分析和記錄,建立稽核工作底稿;苏{(diào)查范圍包括但不限于:

  1.經(jīng)營管理及財(cái)務(wù)狀況分析。

  2.對(duì)特殊業(yè)務(wù)活動(dòng)及風(fēng)險(xiǎn)狀況的.分析。

  3.對(duì)異常交易及違規(guī)交易操作的分析。

  4.IT信息系統(tǒng)管理狀況的調(diào)查。

  5.對(duì)骨干員工的座談?wù){(diào)查。

  6.風(fēng)險(xiǎn)案例專項(xiàng)調(diào)查。

  第十五條

  稽核工作結(jié)束后,稽核小組應(yīng)根據(jù)稽查情況寫出“稽核檢查報(bào)告”,并與被稽核單位書面交換意見;藱z查報(bào)告經(jīng)總稽核審定后以稽核部文件形式上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)、主管部門,發(fā)往被稽核單位。

  第十六條

  稽核檢查報(bào)告應(yīng)包括以下基本內(nèi)容:

  1.稽核的目的、范圍、內(nèi)容、方式和時(shí)間;

  2.被稽核單位的基本情況;

  3.內(nèi)部控制制度的評(píng)價(jià);

  4.稽核中發(fā)現(xiàn)的問題;

  5.稽核結(jié)論。

  第十七條

  被稽核單位、有關(guān)責(zé)任人對(duì)稽核檢查報(bào)告中所列事實(shí)、所作結(jié)論和處理意見如有異議,應(yīng)自接到報(bào)告日起的五個(gè)工作日內(nèi),向稽核部門或總稽核提出書面陳述意見和復(fù)審要求。

  未按期提出異議的,視同認(rèn)可。

  第十八條

  被稽核單位應(yīng)自接到報(bào)告日起的五個(gè)工作日內(nèi),根據(jù)報(bào)告中所列問題和意見應(yīng)逐一檢查對(duì)照,提出限期整改措施,書面報(bào)送公司稽核部門。

  根據(jù)整改措施的落實(shí)情況,稽核部門認(rèn)為有必要時(shí)可進(jìn)行后續(xù)稽核。

  第十九條

  對(duì)被稽核單位的稽核檢查和評(píng)價(jià)結(jié)論,作為對(duì)其進(jìn)行管理分類評(píng)級(jí)的重要依據(jù)。同時(shí),列入該部門年度綜合考核范圍。

  第五章制度評(píng)審

  第二十條

  內(nèi)控制度年檢的評(píng)審原則和要求,按照《證券公司管理辦法》、《證券公司內(nèi)部控制指引》的相關(guān)規(guī)定為依據(jù)。評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)包括但不限于:制度體系的完整性、制度的合理性、制度的時(shí)效性等。

  第二十一條

  內(nèi)控制度年檢的范圍,涵蓋公司各職能部門、分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控環(huán)境和內(nèi)控管理的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和行政管理制度。年檢的重點(diǎn)包括并不限于:部門基本管理制度、業(yè)務(wù)管理制度、崗位工作流程、決策監(jiān)督與考核管理制度等。

  第二十二條

  內(nèi)控制度年檢的程序,按照文本評(píng)審、檢查通報(bào)、限期整改、驗(yàn)收通過的基本流程進(jìn)行。

  內(nèi)控制度年檢每年進(jìn)行一次,并提出年檢報(bào)告。

  第六章離任審計(jì)

  第二十三條

  子公司負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、證券營業(yè)部負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人離職前,必需進(jìn)行離任審計(jì)。

  離任審計(jì)范圍包括但不限于:財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)責(zé)任、經(jīng)營管理責(zé)任、財(cái)經(jīng)法紀(jì)責(zé)任,以及其它及被審計(jì)人員在有關(guān)審計(jì)事項(xiàng)中的責(zé)任情況。

  第二十四條

  離任審計(jì),可以由被審計(jì)人本人提出申請,或由主管部門委托,或根據(jù)公司授權(quán)決定進(jìn)行。被審計(jì)人應(yīng)在審計(jì)小組到達(dá)前五個(gè)工作日,向?qū)徲?jì)小組提交書面任期述職報(bào)告。

  離任審計(jì)的工作程序,參照稽核檢查的程序規(guī)定。

  第二十五條

  離任審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容包括但不限于:

  1.被審計(jì)人所在部門概況以及被審計(jì)人崗位任職基本情況。

  2.被審計(jì)人任期內(nèi)的主要經(jīng)營目標(biāo)與業(yè)績表現(xiàn)。

  3.重要審計(jì)事項(xiàng)以及審計(jì)責(zé)任。

  4.被審計(jì)人財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)責(zé)任與財(cái)經(jīng)法紀(jì)責(zé)任的綜合評(píng)價(jià)。

  5.有關(guān)工作移交事項(xiàng)的說明。

  第七章稽核問責(zé)制

  第二十六條

  實(shí)行稽核問責(zé)的范圍,是指對(duì)公司經(jīng)營管理活動(dòng)中的重大責(zé)任事故、重大損失案件、侵害公司利益的行為進(jìn)行問責(zé)。主要包括:重大責(zé)任事故;濫用職權(quán)和管理失職行為;侵害公司利益的行為以及稽核中發(fā)現(xiàn)的重大問題。

  第二十七條

  問責(zé)的對(duì)象包括公司各級(jí)部門、分支機(jī)構(gòu)、子公司和員工。問責(zé)事項(xiàng)的調(diào)查與處理實(shí)行專案負(fù)責(zé)制,由總稽核直接管理。

  第二十八條

  納入問責(zé)程序的責(zé)任事項(xiàng),對(duì)相關(guān)部門和當(dāng)事人的處理與處罰,以問責(zé)會(huì)議的形式進(jìn)行。作出處分和處罰決定時(shí),遵循多數(shù)通過的表決原則。

  第八章處理與處罰

  第二十九條

  處理與處罰方式

  (一)、對(duì)部門的處理處罰:

  1、經(jīng)濟(jì)處罰;

  2、通報(bào)批評(píng);

  3、取消年度評(píng)獎(jiǎng)資格;

  4、建議作出人事調(diào)整;

  以上四種方式可以單處或并處。

  (二)、對(duì)責(zé)任人的處理與處罰:

  1、經(jīng)濟(jì)處罰;

  2、通報(bào)批評(píng);

  3、警告;

  4、降級(jí);

  5、撤職;

  6、除名;

  以上六種方式可以單處或并處。

  第三十條

  處分或處罰決定,按以下三重情形處理:

  1.對(duì)常規(guī)稽核檢查中發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)、違反公司制度的行為,由公司總稽核提出稽核處理建議,責(zé)成其主管部門作出處理并通報(bào)稽核部門。

  2.對(duì)情節(jié)嚴(yán)重的并造成消極影響的,報(bào)經(jīng)公司總裁同意,由稽核部門作出處理,處理結(jié)果上報(bào)董事長,并在全公司通報(bào)。

  3.對(duì)嚴(yán)重超越?jīng)Q策權(quán)限、超越操作權(quán)限、違犯操作流程等,造成公司較大經(jīng)濟(jì)損失等重大責(zé)任,依照稽核問責(zé)的處理程序進(jìn)行。由公司人力資源總部作出處理并通報(bào)。

  第三十一條

  作出稽核事項(xiàng)調(diào)查處理過程中,應(yīng)遵守公開、公正、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)脑瓌t,說明作出稽核處理決定的事實(shí)、理由及依據(jù),充分聽取被稽核單位、有關(guān)責(zé)任人的陳述和辯解,不得因被稽核單位和有關(guān)責(zé)任人的辯駁而加重處罰。

  第三十二條

  被稽單位和有關(guān)責(zé)任人,違反本制度有關(guān)規(guī)定,阻撓、拖延提供稽核工作所需要的有關(guān)資料的,或者提供虛假資料、隱瞞事實(shí)真相的,或惡意攻擊、陷害稽核人員等行為,經(jīng)查證屬實(shí),可視其情節(jié)給予被稽核單位負(fù)責(zé)人和直接當(dāng)事人經(jīng)濟(jì)處罰、通報(bào)批評(píng)、辭退的處分。

  第三十三條

  稽核部門和稽核人員,違反本制度有關(guān)規(guī)定,對(duì)存在的問題故意隱瞞不報(bào),損害了公司利益的,或假公濟(jì)私、蓄意打擊報(bào)復(fù)被稽核對(duì)象等行為,經(jīng)查證屬實(shí),可視其情節(jié)給予直接責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰、通報(bào)批評(píng)、調(diào)離稽核崗位、辭退的處分。

  第九章

  附則

  第三十四條

  公司稽核部門,負(fù)責(zé)定期組織、召開公司“稽核情況通報(bào)會(huì)”,就檢查中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)問題和潛在的風(fēng)險(xiǎn)狀況,進(jìn)行通報(bào)和提出警示。

  第三十五條

  稽核業(yè)務(wù)方案、工作報(bào)告、有關(guān)工作底稿和專項(xiàng)調(diào)查報(bào)告,是稽核業(yè)務(wù)的重要檔案,必須由專人管理,定期保存。

  第三十六條

  本規(guī)定自發(fā)布之日起實(shí)行。原湘財(cái)證券(稽)字[1999]第01號(hào)《稽核管理制度》同時(shí)中止執(zhí)行。

  第三十七條

  本規(guī)定的解釋、修訂權(quán)屬稽核總部。

  信用管理制度18

  為提高企業(yè)信用管理水平,爭創(chuàng)"重合同守信用"企業(yè),特制定如下信用管理制度:

  一、信用評(píng)審管理制度

  合同簽訂前實(shí)行評(píng)審制度。

 。ㄒ唬⒃u(píng)審內(nèi)容

  1、嚴(yán)格審查對(duì)方當(dāng)事人的主體資格。

  2、嚴(yán)格審查代理人的代理身份和代理資格。

  3、嚴(yán)格審查對(duì)方當(dāng)事人的履約能力。

  4、仔細(xì)審查對(duì)方當(dāng)事人提供的有關(guān)證明資料,必要時(shí)應(yīng)到簽發(fā)部門進(jìn)行驗(yàn)證或進(jìn)行實(shí)地考察,以防對(duì)方當(dāng)事人偽造或變造證明材料。

  二、企業(yè)授信評(píng)價(jià)管理制度

  1、信用管理機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)與各業(yè)務(wù)部門的聯(lián)系溝通,及時(shí)掌握客戶的信用信息,對(duì)客戶實(shí)行分級(jí)管理,將客戶的信用等級(jí)分為A、B、C、D四級(jí),分別制訂不同信用等級(jí)所對(duì)應(yīng)的信用額度、信用期限、信用折扣。

  2、信用管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)建立每位客戶包括名稱、住所、法定代表人、注冊資金、電話、信用標(biāo)準(zhǔn)(對(duì)客戶資信情況進(jìn)行要求的最低標(biāo)準(zhǔn))、信用等級(jí)內(nèi)容的表單,并及時(shí)進(jìn)行動(dòng)態(tài)更新。

  3、信用管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)制定客戶信用申請表、客戶調(diào)查表、客戶信用審批表、回復(fù)客戶的標(biāo)準(zhǔn)信函等表格;受理客戶信用申請;采用對(duì)客戶進(jìn)行走訪、調(diào)查、向有關(guān)部門收集客戶資信狀況資料等方式掌握客戶信息,填寫客戶調(diào)查表,對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí),確定信用等級(jí),并及時(shí)回復(fù)客戶。

  4、對(duì)客戶實(shí)行跟蹤管理,補(bǔ)充客戶信用信息,每年末對(duì)客戶的`信用狀況進(jìn)行匯總分析,形成書面的年審評(píng)價(jià)報(bào)告,并根據(jù)年審報(bào)告及時(shí)調(diào)整客戶信用等級(jí)與授信額度。

  5、對(duì)延遲付清款物的客戶,視情節(jié)輕重給予信用等級(jí)的降級(jí)處理;對(duì)惡意拖欠款物的客戶授信額度為0,要求采用即時(shí)清結(jié)的方式或列入黑名單,拒絕業(yè)務(wù)往來。

  6、各業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)收集客戶信息并向信用管理機(jī)構(gòu)反饋;信用管理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期將客戶信用狀況評(píng)價(jià)結(jié)果反饋公司各相關(guān)部門。

  三、失信違法行為追究制度

  1、對(duì)方發(fā)生失信違法行為,可采取下列措施:

  取消賒銷條件;停止供貨;

  取消供貨資格;訴諸法律。

  2、本企業(yè)發(fā)生失信違法行為的可能表現(xiàn)形式與糾正措施:

  表現(xiàn)形式:

  個(gè)人擅自以企業(yè)名義對(duì)外簽訂合同并違約或騙取款物;產(chǎn)品合格率未達(dá)標(biāo);拖欠貨款;其他。

  糾正措施:及時(shí)書面告知對(duì)方,說明原由;依法賠償對(duì)方損失;撤消過錯(cuò)當(dāng)事人的職務(wù)、開除直至依法追究其法律責(zé)任。

  四、企業(yè)信用檔案管理制度

  1、合同承辦人辦理完畢簽訂、變更、履行及解除合同的各項(xiàng)手續(xù)后一個(gè)月內(nèi),應(yīng)將合同檔案資料移交信用管理員。

  信用管理員對(duì)合同檔案資料核實(shí)后一個(gè)月內(nèi)移交檔案室歸檔。

  2、建立完整的客戶信用資料,包括客戶信用申請表、客戶調(diào)查表、客戶信用審批表、回復(fù)客戶的標(biāo)準(zhǔn)函、客戶信用表單、授信資料、年審評(píng)價(jià)報(bào)告等,并附客戶概況、付款習(xí)慣、財(cái)務(wù)狀況、商賬追討記錄、往來銀行、經(jīng)營狀況等調(diào)查原始資料。

  3、客戶信用檔案的查閱需填寫查閱申請單標(biāo)明查閱人、查閱客戶名稱、查閱用途,由檔案管理員填寫借閱時(shí)間、歸還日期。信用檔案的缺失以及涉及商業(yè)秘密內(nèi)容的泄漏要追究相關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任。

  信用管理制度19

  第1章 總則

  第1條 為充分了解和掌握客戶的信譽(yù)、資信狀況,規(guī)范企業(yè)客戶信用管理工作,避免銷售活動(dòng)中因客戶信用問題給企業(yè)帶來損失,特制定本制度。

  第2條 本制度適用于對(duì)企業(yè)所有客戶的信用管理。

  第3條 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)擬定企業(yè)信用政策及信用等級(jí)標(biāo)準(zhǔn),銷售部需提供建議及企業(yè)客戶的有關(guān)資料作為政策制定的參考。

  第4條 企業(yè)信用政策及信用等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批通過后執(zhí)行,財(cái)務(wù)部監(jiān)督各單位信用政策的執(zhí)行情況。

  第2章 客戶信用政策及等級(jí)

  第5條 根據(jù)對(duì)客戶的信用調(diào)查結(jié)果及業(yè)務(wù)往來過程中的客戶的表現(xiàn),可將客戶分為四類,具體如下表所示。

  第6條銷售業(yè)務(wù)員在銷售談判時(shí),應(yīng)按照不同的客戶等級(jí)給予不同的銷售政策。

  1.對(duì)A級(jí)信用較好的客戶,可以有一定的賒銷額度和回款期限,但賒銷額度以不超過一次進(jìn)貨為限,回款以不超過一個(gè)進(jìn)貨周期為限。

  2.對(duì)B級(jí)客戶,一般要求現(xiàn)款現(xiàn)貨?上仍O(shè)定一個(gè)額度,再根據(jù)信用狀況逐漸放寬。

  3.對(duì)C級(jí)客戶,要求現(xiàn)款現(xiàn)貨,應(yīng)當(dāng)仔細(xì)審查,對(duì)于符合企業(yè)信用政策的,給予少量信用額度。

  4.對(duì)D級(jí)客戶,不給予任何信用交易,堅(jiān)決要求現(xiàn)款現(xiàn)貨或先款后貨。

  第7條 同一客戶的信用限度也不是一成不變的,應(yīng)隨著實(shí)際情況的`變化而有所改變。銷售業(yè)務(wù)員所負(fù)責(zé)的客戶要超過規(guī)定的信用限度時(shí),須向銷售經(jīng)理乃至總裁匯報(bào)。

  第8條 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)客戶信用等級(jí)的定期核查,并根據(jù)核查結(jié)果提出對(duì)客戶銷售政策的調(diào)整建議,經(jīng)銷售經(jīng)理、營銷總監(jiān)審批后,由銷售業(yè)務(wù)員按照新政策執(zhí)行。

  第9條 銷售部應(yīng)根據(jù)企業(yè)的發(fā)展情況及產(chǎn)品銷售、市場情況等,及時(shí)提出對(duì)客戶信用政策及信用等級(jí)進(jìn)行調(diào)整的建議,財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)修訂此制度,并報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后下發(fā)執(zhí)行。

  第3章 客戶信用調(diào)查管理

  第10條 客戶信用調(diào)查渠道。

  銷售部根據(jù)業(yè)務(wù)需要,提出對(duì)客戶進(jìn)行信用調(diào)查。財(cái)務(wù)部可選擇以下途徑對(duì)客戶進(jìn)行信用調(diào)查。

  1.通過金融機(jī)構(gòu)(銀行)調(diào)查。

  2.通過客戶或行業(yè)組織進(jìn)行調(diào)查。

  3.內(nèi)部調(diào)查。詢問同事或委托同事了解客戶的信用狀況,或從本企業(yè)派生機(jī)構(gòu)、資訊報(bào)道中獲取客戶的有關(guān)信用情況。

  4.銷售業(yè)務(wù)員實(shí)地調(diào)查。即銷售部業(yè)務(wù)員在與客戶的接洽過程中負(fù)責(zé)調(diào)查、收集客戶信息,將相關(guān)信息提供給財(cái)務(wù)部,財(cái)務(wù)部分析、評(píng)估客戶企業(yè)的信用狀況。銷售業(yè)務(wù)員調(diào)查、收集的客戶信息應(yīng)至少包括以下內(nèi)容,如下表所示。

  銷售業(yè)務(wù)員對(duì)客戶進(jìn)行信用調(diào)查用收集的客戶信息列表

  第11條 信用調(diào)查結(jié)果的處理。

  1.調(diào)查完成后應(yīng)編寫客戶信用調(diào)查報(bào)告。

  (1)客戶信用調(diào)查完畢,財(cái)務(wù)部有關(guān)人員應(yīng)編制客戶信用調(diào)查報(bào)告,及時(shí)報(bào)告給銷售經(jīng)理。銷售業(yè)務(wù)員平時(shí)還要進(jìn)行口頭的日常報(bào)告和緊急報(bào)告。

 。2)定期報(bào)告的時(shí)間要求依不同類型的客戶而有所區(qū)別。

 、貯類客戶每半年一次即可。

  ②B類客戶每三個(gè)月一次。

  ③C類、D類客戶要求每月一次。

 。3)調(diào)查報(bào)告應(yīng)按企業(yè)統(tǒng)一規(guī)定的格式和要求編寫,切忌主觀臆斷,不能過多地羅列數(shù)字,要以資料和事實(shí)說話,調(diào)查項(xiàng)目應(yīng)保證明確全面。

  2.信用狀況突變情況下的處理。

 。1)銷售業(yè)務(wù)員如果發(fā)現(xiàn)自己所負(fù)責(zé)的客戶信用狀況發(fā)生變化,應(yīng)直接向上級(jí)主管報(bào)告,按“緊急報(bào)告”處理。采取對(duì)策必須有上級(jí)主管的明確指示,不得擅自處理。

  (2)對(duì)于信用狀況惡化的客戶,原則上可采取如下對(duì)策:要求客戶提供擔(dān)保人和連帶擔(dān)保人;增加信用保證金;交易合同取得公證;減少供貨量或?qū)嵭邪l(fā)貨限制;接受代位償債和代物償債,有擔(dān)保人的,向擔(dān)保人追債,有抵押物擔(dān)保的,接受抵押物還債。

  第12條 銷售業(yè)務(wù)員自己在工作中應(yīng)建立客戶信息資料卡,以確保銷售業(yè)務(wù)的順利開展,及時(shí)掌握客戶的變化以及信用狀況。客戶資料卡應(yīng)至少包括以下內(nèi)容。

  1.基本資料:客戶的姓名、電話、住址、交易聯(lián)系人及訂購日期、品名、數(shù)量、單價(jià)、金額等。

  2.業(yè)務(wù)資料:客戶的付款態(tài)度、付款時(shí)間、銀行往來情況、財(cái)務(wù)實(shí)權(quán)掌管人、付款方式、往來數(shù)據(jù)等。

  第4章 交易開始與中止時(shí)的信用處理

  第13條 交易開始。

  1.銷售業(yè)務(wù)員應(yīng)制訂詳細(xì)的客戶訪問計(jì)劃,如某一客戶已訪問5次以上而無實(shí)效,則應(yīng)從訪問計(jì)劃表中刪除。

  2.交易開始時(shí),應(yīng)先填制客戶交易卡?蛻艚灰卓ㄓ善髽I(yè)統(tǒng)一印制,一式兩份,有關(guān)事項(xiàng)交由客戶填寫。

  3.無論是新客戶,還是老客戶,都可依據(jù)信用調(diào)查結(jié)果設(shè)定不同的附加條件,如交換合同書、提供個(gè)人擔(dān)保、提供連帶擔(dān);蛱峁┑盅簱(dān)保。

  第14條 中止交易。

  1.在交易過程中,如果發(fā)現(xiàn)客戶存在問題和異常點(diǎn)應(yīng)及時(shí)報(bào)告上級(jí),作為應(yīng)急處理業(yè)務(wù)可以暫時(shí)停止供貨。

  2.當(dāng)票據(jù)或支票被拒付或延期支付時(shí),銷售業(yè)務(wù)員應(yīng)向上級(jí)詳細(xì)報(bào)告,并盡一切可能收回貨款,將損失降至最低點(diǎn)。銷售業(yè)務(wù)員根據(jù)上級(jí)主管的批示,通知客戶中止雙方交易。

  第5章 附則

  第15條 本制度的最終解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。

  第16條 本制度自頒布之日起實(shí)施。

  信用管理制度20

  客戶信用檔案是本企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)中積累的寶貴財(cái)富,收集、整理客戶資料和活動(dòng)記錄,是建立、完善客戶信用檔案的前期工作。為使客戶檔案盡可能好地服務(wù)于對(duì)客戶過去信用狀況的了解,準(zhǔn)確評(píng)價(jià)客戶現(xiàn)實(shí)信用狀態(tài),特制訂本制度。

  一、公司所有合同必須編號(hào),客戶信用資料應(yīng)在收集后交給部門信用管理員整理、保存。

  二、客戶檔案中,應(yīng)包括從接觸客戶起的全部資料和活動(dòng)記錄。主要是:

  1、業(yè)務(wù)洽談?dòng)涗洝⒖尚行匝芯繄?bào)告和報(bào)審及批準(zhǔn)文件;

  2、對(duì)方當(dāng)事人的法人營業(yè)執(zhí)照、營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)法人執(zhí)照的副本復(fù)印件;

  3、對(duì)方當(dāng)事人履約能力證明資料復(fù)印件;

  4、對(duì)方當(dāng)事人的法定代表人或合同承辦人的職務(wù)資格證明、個(gè)人身份證明、介紹信、授權(quán)委托書的原件或復(fù)印件;

  5、我方當(dāng)事人的法定代表人的授權(quán)委托書的原件和復(fù)印件;

  6、 對(duì)方當(dāng)事人的擔(dān)保人的擔(dān)保能力和主體資格證明資料的復(fù)印件;

  7、 雙方簽訂或履行合同的.往來電報(bào)、電傳、信函、電話記錄等書面材料和視聽材料;

  8、 登記、見證、鑒證、公證等文書資料;

  9、 合同正本、副本及變更、解除合同的書面協(xié)議;

  10、 標(biāo)的物的驗(yàn)收記錄;

  11、 交接、收付標(biāo)的、款項(xiàng)的原始憑證復(fù)印件。

  三、合同承辦人在辦理完畢簽訂、變更或解除合同手續(xù)之日起的十天內(nèi),應(yīng)將合同檔案資料交由信用管理員核實(shí),由該信用管理員將之送交信用管理辦公室保管備查,年終由信用管理辦公室移交公司檔案室歸檔。

  四、公司檔案室負(fù)責(zé)做好客戶信用檔案驗(yàn)收、記錄、保管和查閱服務(wù)等工作。

  五、查(調(diào))閱客戶信用檔案的人員,須按公司檔案管理制度規(guī)定辦理手續(xù),并嚴(yán)守保密紀(jì)律。

  六、檔案管理員必須經(jīng)過企業(yè)信用管理專業(yè)知識(shí)培訓(xùn),考核合格后方可上崗。

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